Cassazione Civile, Sentenza n. 5282/2024 del 28/02/2024

Esito

La controversia

Ricorso per cassazione avverso la sentenza della Corte d'appello di Bologna che aveva respinto il gravame degli attori. Le censure riguardavano: (i) la decorrenza della prescrizione del diritto di ripetizione relativo a rimesse ritenute ripristinatorie (art. 2946 c.c.); (ii) vizi processuali (error in procedendo) relativi alla presunta ammissione degli attori; (iii) la mancata o errata valutazione della domanda di determinazione del TEG per rapporti bancari (anche ex Carisbo) e la corretta impugnazione della sentenza parziale di primo grado; (iv) la metodologia di calcolo del TEG e la rilevanza della capitalizzazione/ anatocismo nel computo del tasso ai fini dell'usurarietà (art. 644 c.p., art. 1815 c.c.); (v) la tardiva produzione, da parte della banca, di documenti oltre i termini di cui all'art. 183 c.p.c. e la rilevanza dell'istanza di esibizione come giustificazione della tardività.

La decisione

La Corte di Cassazione ha accolto i motivi relativi alla prescrizione e all'error in procedendo (primo e secondo motivo), ha ritenuto fondate le doglianze sulla mancata impugnazione e valutazione dei rapporti ex Carisbo (terzo e quarto motivo) e ha accolto la censura relativa alla tardiva produzione documentale (sesto motivo). Ha invece respinto il quinto motivo, con cui i ricorrenti contestavano la formula della Banca d'Italia e sostenevano che gli interessi capitalizzati dovessero essere esclusi dal denominatore del calcolo del TEG. In conclusione la sentenza impugnata è stata cassata con rinvio alla Corte d'appello di Bologna, che dovrà decidere nuovamente sulla base dei principi indicati dalla Cassazione; la Corte di Cassazione ha inoltre riservato la decisione sulle spese del giudizio di legittimità.

Norme richiamate

• art. 2946 c.c.

  La Corte ha precisato che le rimesse ripristinatorie non fanno decorrere il termine prescrizionale fino alla cessazione del rapporto (chiusura del conto); dunque il dies a quo per la ripetizione decorre dalla chiusura/estinzione del saldo finale.

• art. 644 c.p. (e legge n. 108/1996)

  «per la determinazione del tasso di interesse si tiene conto delle commissioni, remunerazioni a qualsiasi titolo e delle spese escluse quelle per imposte e tasse, collegate all'erogazione del credito»

  La Corte conferma che, per la verifica dell'usurarietà, devono essere considerate tutte le voci del carico economico del credito; la capitalizzazione degli interessi (anatocismo) costituisce un costo del credito rilevante ai fini del calcolo del TEG.

• istruzioni della Banca d'Italia per la rilevazione del TEG (periodo 2002-2009)

  Le istruzioni propongono una metodologia di calcolo del TEG per aperture di credito in conto corrente basata su interessi X 36.500 + oneri x 100 / numeri debitori / accordato. La Corte osserva che tali istruzioni non vincolano il giudice ma costituiscono metodo pratico; la formula, applicata correttamente, può includere gli effetti della capitalizzazione.

• delibera CICR 9 febbraio 2000

  La delibera ha disciplinato la possibilità di capitalizzazione degli interessi purché sia assicurata la stessa periodicità di conteggio per interessi attivi e passivi; dove la capitalizzazione è legittimamente convenuta, gli interessi capitalizzati devono essere considerati nel computo del costo del credito.

• art. 183, comma 6, c.p.c.

  La Corte ha ritenuto che la banca era obbligata a produrre i documenti nei termini processuali e che la semplice istanza di esibizione formulata dagli attori non legittima la tardiva produzione documentale della convenuta; la violazione delle preclusioni istruttorie è rilevabile d'ufficio.

• art. 112 c.p.c.

  Richiamato in relazione a censure per violazione di norme di diritto: la Corte ha valutato correttamente le questioni di diritto sollevate con riferimento alla determinazione del TEG e alla necessità di specificità delle deduzioni in cassazione.

• art. 1283 c.c. e art. 1825 c.c.

  Richiamati per distinguere l'anatocismo nel conto corrente: la capitalizzazione degli interessi e la dinamica del conto corrente bancario (funzione di servizio di cassa e compensazione continua) rendono gli interessi capitalizzati componente del montante su cui può essere calcolato il costo del credito.

• art. 120 TUB (testo anteriore alle modifiche successive)

  Riferito alla delega al CICR per fissare modalità e criteri di capitalizzazione; la Corte evidenzia che, nel periodo considerato, tale disciplina e la delibera CICR 2000 autorizzavano la capitalizzazione purché assicurata parità di periodicità.

Massime di principio

• Rimesse 'ripristinatorie' non fanno decorrere il termine prescrizionale fino alla chiusura/estinzione del rapporto: il dies a quo per l'azione di ripetizione è la cessazione del rapporto di conto corrente.
• Il giudice di merito e il giudice della legittimità devono verificare d'ufficio questioni di diritto rilevabili dalla causa (es. natura delle rimesse e conseguente decorrenza della prescrizione), anche se le parti non le hanno specificamente trattate.
• La capitalizzazione degli interessi (anatocismo), quando legittimamente convenuta o disciplinata (es. delibera CICR), costituisce una voce del costo del credito da considerare nel calcolo del TEG e può influire sulla soglia di usurarietà.
• Le istruzioni e le formule della Banca d'Italia per la rilevazione del TEG non vincolano automaticamente il giudice: è possibile proporre metodi alternativi, ma chi li invoca deve dimostrare con precisione e calcoli concreti come l'alternativa incida sul superamento del tasso soglia rispetto al criterio applicato in primo grado.
• La tardiva produzione di documenti dalla parte convenuta non è giustificata dall'istanza di esibizione della controparte; le preclusioni istruttorie vanno rispettate e la loro violazione è rilevabile d'ufficio.
• Colui che impugna in qualità di successore deve allegare e di regola provare la qualità di erede; tuttavia, ove il soggetto sia già parte nel grado precedente, può essere comunque autonomamente legittimato a proporre impugnazione per la posizione già assunta.