Cassazione Penale, Sentenza n. 47564/2023 del 27/11/2023

Esito

La controversia

Il Procuratore impugnava l'ordinanza del Tribunale di Genova che, pur ritenendo provati gli elementi costitutivi dell'illecito amministrativo ex d.lgs. 231/2001 (in relazione al reato associativo ex art. 416 c.p. volto a truffe e falsi), aveva attenuato la misura interdittiva disposta dal G.I.P. sostituendo l'interdizione dall'esercizio dell'attivita' d'impresa con la sospensione, per sei mesi, delle autorizzazioni doganali e dell'accesso al servizio telematico E.D.I. Il PM censurava, tra l'altro, la interpretazione dell'art. 9, comma 2, lett. b) d.lgs. 231/2001 sostenendo che si riferirebbe solo a provvedimenti che legittimano lo svolgimento dell'attivita' d'impresa, e contestava la proporzionalita' e l'adeguatezza delle misure meno afflittive. La societa' proponeva ricorso per cassazione lamentando omessa motivazione sulla idoneita' del modello organizzativo adottato il 29/12/2022, deducendo che gli interventi erano idonei a rimuovere le carenze organizzative.

La decisione

La Cassazione ha rigettato il ricorso del Pubblico Ministero e ha dichiarato inammissibile il ricorso proposto nell'interesse di Weltra Trasporti Internazionali s.p.a. La Corte ha ritenuto infondato l'assunto del PM sull'interpretazione restrittiva dell'art. 9, comma 2, lett. b) d.lgs. 231/2001 e ha condiviso la ponderazione del Tribunale che, bilanciando esigenza di prevenzione e continuita' dell'attivita' imprenditoriale, aveva sostituito la misura interdittiva con una meno afflittiva. Quanto al ricorso della societa', e' stato dichiarato inammissibile per carenza di specificita' del motivo relativo all'idoneita' del modello organizzativo; la Corte ha inoltre condannato la societa' al pagamento delle spese processuali e al versamento di euro 3.000,00 alla Cassa delle ammende ai sensi dell'art. 616 c.p.p.

Norme richiamate

• d.lgs. n. 231 del 2001, art. 24-ter, comma 2

  norma sulla responsabilita' amministrativa degli enti per reati commessi nell'interesse o a vantaggio dell'ente; invocata per contestare l'illecito connesso all'associazione a delinquere e alle truffe

• d.lgs. n. 231 del 2001, art. 17, comma 1, lett. b)

  prevede l'esclusione delle sanzioni interdittive in caso di adozione e attuazione di modelli organizzativi idonei; la Corte ha sottolineato che i modelli devono essere concretamente attuati e capaci di impedire reati della stessa specie

• d.lgs. n. 231 del 2001, art. 9, comma 2, lett. b)

  la Corte ha interpretato la disposizione in senso ampio: rilevano le autorizzazioni o provvedimenti amministrativi funzionali alla commissione dell'illecito, non solo quelli che legittimano "in toto" l'attivita' d'impresa, per salvaguardare il principio di gradualita' e proporzionalita' delle sanzioni interdittive

• codice penale, art. 416

  reato associativo contestato come delitto presupposto ai fini della responsabilita' amministrativa dell'ente

• codice di procedura penale, art. 616

  prevede la condanna alle spese processuali per ricorsi inammissibili; applicata per liquidare le spese e l'ammenda a carico della societa'

• d.l. 28/10/2020, n. 137, art. 23, comma 8, conv. con l. 18/12/2020, n. 176

  norma richiamata per la trasmissione di memoria nel procedimento; la memoria e' stata prodotta a sostegno della ricorrente per contrastare il ricorso del PM

Massime di principio

• L'adozione di un modello organizzativo e' efficace solo se concretamente attuato: interventi meramente formali non escludono l'applicazione delle sanzioni interdittive ex art. 17 d.lgs. 231/2001
• Nella valutazione delle misure interdittive il giudice bilancia l'esigenza di prevenzione (evitare nuovi reati) con il principio di proporzionalita' e con l'interesse alla continuita' dell'attivita' imprenditoriale, potendo optare per misure meno afflittive ove adeguate
• L'art. 9, comma 2, lett. b) d.lgs. 231/2001 deve essere interpretato in senso funzionale: sono rilevanti le autorizzazioni che agevolano la commissione dell'illecito, non soltanto quelle che legittimano l'attivita' nel suo complesso
• La persistenza di ruoli apicali o condotte dirigenziali connesse al programma criminoso e' elemento decisivo che frena il riconoscimento dell'efficacia esimente del modello organizzativo
• In Cassazione i motivi generici o privi di specificita' sulla ratio decidendi saranno dichiarati inammissibili: il ricorrente deve indicare con chiarezza il vizio di motivazione o di applicazione di legge contestato
• La scelta di misure cautelari 'intermedie' (es. sospensione di autorizzazioni) e' praticabile quando idonea a neutralizzare il rischio di reiterazione e meno lesiva per l'attivita' economica