Regolamento (UE) 2016/1675

Individuazione dei paesi terzi ad alto rischio con carenze strategiche AML/CFT

Il regolamento delegato integra la direttiva (UE) 2015/849 e completa il meccanismo europeo di prevenzione del riciclaggio e del finanziamento del terrorismo mediante l'individuazione dei paesi terzi ad alto rischio. La logica sottesa è quella di proteggere l'integrità del mercato interno e del sistema finanziario dell'Unione, imponendo un livello rafforzato di attenzione nei rapporti con giurisdizioni che presentano carenze strategiche nei propri dispositivi AML/CFT. La Commissione richiama espressamente l'articolo 9 della direttiva e l'esigenza di una valutazione obiettiva, documentata e aggiornata, coerente con i lavori del GAFI.

Finalità e criteri di individuazione

I considerando chiariscono che l'Unione deve disporre di meccanismi di protezione efficaci e omogenei per tutti gli operatori del mercato. Le giurisdizioni con quadri legali e istituzionali insufficienti, o con bassi standard di controllo dei flussi di denaro, sono considerate una minaccia significativa per il sistema finanziario dell'UE. La Commissione dichiara di aver preso in considerazione le valutazioni di esperti disponibili, in particolare la dichiarazione pubblica del GAFI, i documenti del processo di compliance AML/CFT in corso, i rapporti sulla cooperazione internazionale e le valutazioni reciproche, in coerenza con l'articolo 9, paragrafo 4, della direttiva (UE) 2015/849.

Ambito di applicazione operativo

L'effetto pratico del regolamento riguarda i soggetti obbligati dalla direttiva (UE) 2015/849, che devono applicare misure rafforzate di adeguata verifica nei rapporti con persone fisiche o giuridiche stabilite nei paesi terzi elencati. Il regolamento opera nell'intero territorio dell'Unione ed è direttamente applicabile negli Stati membri. Non introduce un regime sanzionatorio autonomo, ma determina l'applicazione del livello di rischio elevato ai fini degli obblighi antiriciclaggio europei.

Elenco dei paesi terzi ad alto rischio

L'allegato contiene tre gruppi di giurisdizioni:

• Afghanistan, Bosnia-Erzegovina, Guyana, Iraq, Repubblica democratica popolare del Laos, Siria, Uganda, Vanuatu e Yemen, che hanno assunto un impegno politico di alto livello e concordato con il GAFI un piano d'azione;
• Iran, indicato nella dichiarazione pubblica del GAFI, con impegno politico di alto livello e richiesta di assistenza tecnica per attuare il piano d'azione;
• Repubblica popolare democratica di Corea, per la quale permangono rischi continui e sostanziali di riciclaggio e finanziamento del terrorismo per il reiterato mancato rimedio alle carenze individuate.

Effetti per i soggetti obbligati

Per i soggetti obbligati ai sensi della direttiva 2015/849, la presenza di una controparte stabilita in uno dei paesi elencati comporta l'applicazione di misure rafforzate di adeguata verifica. Il regolamento non dettaglia nel proprio testo tali misure, ma ne presuppone l'applicazione secondo la disciplina generale della direttiva. La ratio è assicurare condizioni equivalenti per gli operatori europei e ridurre i rischi di contagio del sistema finanziario dell'Unione derivanti da giurisdizioni ad alto rischio.

Entrata in vigore, natura e aggiornamento

Il regolamento entra in vigore il terzo giorno successivo alla pubblicazione nella Gazzetta ufficiale dell'Unione europea. È obbligatorio in tutti i suoi elementi e direttamente applicabile negli Stati membri. I considerando sottolineano inoltre l'esigenza di un monitoraggio permanente da parte della Commissione, al fine di aggiornare l'elenco sulla base dell'evoluzione dei sistemi AML/CFT dei paesi terzi e delle informazioni internazionali pertinenti.