Direttiva 2026/1021

Direttiva (UE) 2026/1021 sulla lotta contro la corruzione

La direttiva intende rafforzare e uniformare nel diritto dell’Unione la risposta penale alla corruzione, sostituendo gli strumenti precedenti non più ritenuti sufficientemente esaurienti. Il legislatore europeo evidenzia il carattere transnazionale del fenomeno, la necessità di un approccio comune e multidisciplinare e l’esigenza di integrare repressione, prevenzione, cooperazione e raccolta dati.

Obiettivi e impostazione generale

La direttiva stabilisce norme minime comuni sulla definizione dei reati di corruzione e sulle corrispondenti sanzioni penali e non penali. Gli Stati membri restano liberi di mantenere o introdurre discipline più severe, purché sia raggiunto il risultato minimo imposto dal testo dell’Unione.

Ambito di applicazione e definizioni

La disciplina copre i principali fenomeni corruttivi nel settore pubblico e privato, nonché condotte connesse come appropriazione indebita, traffico d’influenze, intralcio alla giustizia, occultamento, arricchimento mediante corruzione e partecipazione al reato. La nozione di "funzionario pubblico" è costruita in modo ampio e comprende funzionari dell’Unione, funzionari nazionali, persone che esercitano funzioni di pubblico servizio in Stati membri, paesi terzi e organizzazioni internazionali, oltre a figure assimilate come arbitri e giurati per specifiche fattispecie.

L’articolo 2 include anche una definizione estesa di "beni", che ricomprende espressamente le cripto-attività. È inoltre definito il "funzionario di alto livello", figura centrale per le aggravanti e per le misure preventive più intense.

Reati di corruzione nel settore pubblico e nel settore privato

Il capo II tipizza in modo autonomo la corruzione attiva e passiva nel settore pubblico e nel settore privato. Nel settore pubblico, è reato promettere, offrire o concedere un indebito vantaggio a un funzionario pubblico per condizionarne l’azione, così come sollecitare o ricevere tale vantaggio per compiere o omettere un atto nell’esercizio delle funzioni.

Nel settore privato, la stessa struttura viene trasposta alle attività economiche, finanziarie, imprenditoriali o commerciali, con riferimento a persone che svolgono funzioni direttive o lavorative per un’entità privata e alla violazione dei doveri professionali.

Appropriazione indebita, traffico d’influenze ed esercizio illecito di funzioni pubbliche

L’appropriazione indebita riguarda l’impegno, l’erogazione, l’appropriazione o l’uso di beni affidati alla gestione del funzionario pubblico per fini diversi da quelli previsti, quando la condotta avvantaggia il soggetto o un terzo oppure lede gli interessi finanziari dell’ente interessato. Gli Stati membri possono estendere la fattispecie anche al settore privato.

Il traffico d’influenze è configurato come reato sia per chi offre il vantaggio al mediatore dell’influenza, sia per chi lo sollecita o riceve. Non è necessario che l’influenza sia stata effettivamente esercitata né che abbia prodotto il risultato perseguito. La direttiva chiarisce, però, che non rientra nel reato l’esercizio legittimo della rappresentanza di interessi o dell’attività legale, se svolto in modo conforme alle regole applicabili.

L’esercizio illecito di funzioni pubbliche richiede la criminalizzazione di determinate violazioni gravi della legge commesse da un funzionario nell’esercizio delle sue funzioni, con facoltà per gli Stati membri di limitarne l’ambito a specifiche categorie di funzionari.

Intralcio alla giustizia, arricchimento e occultamento

L’intralcio alla giustizia riguarda violenza, minacce, intimidazioni o la promessa/offerta/concessione di vantaggi per indurre falsa testimonianza o interferire nella prova, in procedimenti relativi ai reati di corruzione; include anche le interferenze con le funzioni ufficiali di autorità giudiziarie o di contrasto. La disciplina è limitata ai procedimenti relativi ai reati previsti dalla direttiva.

L’arricchimento mediante reato di corruzione punisce il funzionario pubblico che acquisisce, detiene o utilizza beni sapendo che derivano da corruzione commessa da un altro funzionario pubblico. L’occultamento punisce la dissimulazione della natura, provenienza, ubicazione, disposizione, movimento o proprietà dei beni consapevolmente provenienti da reati di corruzione e connessi.

Partecipazione al reato

Gli Stati membri devono punire istigazione, favoreggiamento e concorso per i reati principali di corruzione e per i reati connessi elencati nella direttiva. Il tentativo deve essere punibile almeno per arricchimento e occultamento; per alcuni reati di corruzione pubblica gli Stati membri devono quantomeno valutare l’estensione della punibilità del tentativo.

Sanzioni per le persone fisiche

La direttiva impone sanzioni penali effettive, proporzionate e dissuasive. Indica soglie minime per le pene massime detentive: almeno cinque anni quando la corruzione pubblica comporta violazione dei doveri del funzionario, almeno quattro anni per appropriazione indebita pubblica e per occultamento/arricchimento, almeno tre anni per corruzione pubblica senza violazione dei doveri e per corruzione privata e traffico d’influenze.

Gli Stati membri possono prevedere, per appropriazione indebita, una soglia di non punibilità inferiore a 10.000 EUR, ma la soglia può essere raggiunta sommando condotte connesse dello stesso autore. Oltre alla pena principale, sono previste misure accessorie come interdizioni, sospensioni, destituzione, divieti di candidarsi, esclusione da finanziamenti pubblici e pubblicazione della decisione, nel rispetto della normativa su privacy e dati personali.

Responsabilità e sanzioni delle persone giuridiche

Le persone giuridiche devono poter essere ritenute responsabili quando il reato è commesso a loro vantaggio da soggetti con poteri direttivi oppure quando la carenza di vigilanza o controllo rende possibile il reato. La responsabilità dell’ente non esclude l’azione penale nei confronti delle persone fisiche.

Le sanzioni devono essere effettive, proporzionate e dissuasive e possono includere esclusione da benefici pubblici, partecipazione a gare o concessioni, interdizione dall’attività, ritiro di autorizzazioni, risoluzione contrattuale, sorveglianza giudiziaria, liquidazione, chiusura dei locali e pubblicazione della decisione. Le sanzioni pecuniarie massime devono rispettare soglie minime collegate al fatturato mondiale: 5% o 40 milioni di euro per i reati degli articoli 3-5, e 3% o 24 milioni di euro per quelli degli articoli 6, 8 e 9.

Circostanze aggravanti e attenuanti

La direttiva richiede l’applicazione di aggravanti quando il reato è commesso nell’ambito di un’organizzazione criminale, e consente di considerare altre circostanze aggravanti quali la qualità di funzionario di alto livello, la recidiva, il vantaggio o danno sostanziale, la qualità di chi esercita funzioni di indagine/requirenti/giudicanti e l’abuso della vulnerabilità altrui. Per i soggetti obbligati antiriciclaggio rileva la commissione del reato nell’esercizio professionale.

Le attenuanti riguardano soprattutto la collaborazione con le autorità e la fornitura di informazioni o prove. Per le persone giuridiche assumono rilievo i programmi effettivi di controllo interno, etica e conformità, nonché la pronta e volontaria segnalazione del reato con adozione di misure correttive.

Immunità, giurisdizione e prescrizione

Gli Stati membri devono consentire la revoca di privilegi e immunità in materia di indagini e azione penale, salvo i limiti derivanti da costituzioni, principi costituzionali e leggi nazionali. La direttiva non obbliga a modificare le costituzioni, ma richiede un bilanciamento tra protezione funzionale e necessità di perseguire efficacemente i reati.

Sul piano della giurisdizione, ciascuno Stato membro deve stabilirla almeno per i reati commessi anche solo parzialmente sul proprio territorio e quando l’autore è un proprio cittadino. Sono previsti ulteriori casi di giurisdizione extraterritoriale facoltativa e un obbligo di cooperazione per risolvere conflitti di giurisdizione, con eventuale coinvolgimento di Eurojust.

La prescrizione minima per l’azione penale e il giudizio è fissata in 8 anni per i reati punibili con almeno 4 anni di reclusione e in 5 anni per quelli punibili con almeno 3 anni. Per l’esecuzione della pena, i termini minimi sono di 10 anni o 5 anni a seconda della gravità, con possibilità di termini più brevi solo se soggetti a interruzione o sospensione e comunque non inferiori alle soglie indicate.

Prevenzione e strategie nazionali

Il capo III rafforza la componente preventiva. Gli Stati membri devono adottare campagne di informazione e sensibilizzazione, garantire elevati standard di integrità e trasparenza nell’amministrazione e predisporre strumenti preventivi, tra cui regole su accesso alle informazioni, conflitti di interessi, finanziamento politico, dichiarazioni patrimoniali, porte girevoli e interazione tra pubblico e privato.

Ogni Stato membro deve adottare e pubblicare una strategia nazionale anticorruzione con obiettivi, priorità, misure e mezzi di attuazione, idealmente elaborata in consultazione con società civile, esperti e organismi anticorruzione.

Organismi anticorruzione, risorse e formazione

Gli Stati membri devono istituire uno o più organismi o unità organizzative incaricati della prevenzione e, separatamente o congiuntamente, della repressione e delle indagini anticorruzione. Tali strutture devono operare senza ingerenze indebite, essere conosciute dal pubblico, adottare decisioni o raccomandazioni con procedure trasparenti e riferire sulle proprie attività.

La direttiva impone inoltre risorse umane, finanziarie, tecniche e tecnologiche adeguate. Sul versante della formazione, occorre assicurare aggiornamento ai funzionari, alle autorità di contrasto e a quelle giudiziarie, con attenzione sia alle forme di corruzione sia agli strumenti investigativi e al recupero dei proventi illeciti.

Whistleblowing, indagini e confisca

La protezione delle persone che segnalano o collaborano alle indagini è centrale. La direttiva (UE) 2019/1937 si applica alla denuncia dei reati di cui agli articoli 3-11 e alla protezione dei segnalanti; in aggiunta, gli Stati membri devono assicurare misure di protezione, sostegno e assistenza per chi fornisce elementi di prova o collabora con le autorità.

Gli Stati membri devono anche garantire strumenti investigativi efficaci e proporzionati, inclusi, se del caso, strumenti speciali usati contro la criminalità organizzata. È altresì richiesto il tracciamento, congelamento e la confisca dei beni strumentali e dei proventi da reato, nel coordinamento con la direttiva 2014/42/UE ove applicabile.

Diritti delle vittime e del pubblico interessato

La direttiva tutela i diritti delle vittime, comprese eventualmente le persone giuridiche, in conformità al diritto nazionale e senza pregiudicare la direttiva 2012/29/UE. In aggiunta, gli Stati membri devono riconoscere adeguati diritti procedurali alle persone colpite o potenzialmente colpite e alle ONG anticorruzione, ma solo se tali diritti esistono già per il pubblico interessato in procedimenti relativi ad altri reati.

È inoltre prevista la possibilità di sospensione o trasferimento temporaneo del funzionario pubblico accusato, da valutare nel rispetto della presunzione di innocenza.

Cooperazione, dati e monitoraggio

La cooperazione tra Stati membri, istituzioni dell’Unione, Europol, Eurojust, Procura europea, OLAF e Commissione è rafforzata soprattutto nei casi transfrontalieri. Per lo scambio di informazioni tra autorità di contrasto deve essere usata l’applicazione SIENA di Europol, in coerenza con la direttiva (UE) 2023/977.

Gli Stati membri devono istituire un sistema per registrare, produrre e fornire dati statistici anonimizzati sui reati di corruzione. I dati minimi comprendono numero di reati registrati e giudicati, procedimenti archiviati, risoluzioni non processuali, persone fisiche e giuridiche perseguite/condannate/sanzionate, tipologie e livelli delle sanzioni e provvedimenti di grazia. La pubblicazione deve essere annuale, se possibile entro il 1° giugno e comunque entro il 31 dicembre, in formato leggibile meccanicamente, accessibile e comparabile.

Sostituzione degli strumenti precedenti e allineamento con la direttiva (UE) 2017/1371

La direttiva sostituisce, per gli Stati membri vincolati, la decisione quadro 2003/568/GAI e la convenzione relativa alla lotta contro la corruzione dei funzionari UE e nazionali. Inoltre modifica la direttiva (UE) 2017/1371 per allineare le regole sulla corruzione lesiva degli interessi finanziari dell’Unione a quelle della nuova disciplina, in particolare per definizioni, sanzioni, aggravanti/attenuanti e prescrizione.

Recepimento ed entrata in vigore

Il termine generale di recepimento è fissato al 1° giugno 2028. Per gli obblighi di cui all’articolo 20, paragrafo 5, e all’articolo 21, il termine è prorogato al 1° giugno 2029. Gli Stati membri devono comunicare alla Commissione il testo delle disposizioni nazionali di recepimento e indicare il riferimento alla direttiva nelle norme attuative.

La direttiva entra in vigore il ventesimo giorno successivo alla pubblicazione nella Gazzetta ufficiale dell’Unione europea. La Commissione dovrà presentare una prima relazione di attuazione entro il 1° giugno 2030 e una seconda relazione sul valore aggiunto della direttiva entro il 1° giugno 2032, includendo una valutazione specifica dell’articolo 7 e dell’impatto sui diritti fondamentali.