Circolare numero 22 del 28-1-1992

Riorganizzazione della liquidazione dei trattamenti economici del personale

La circolare completa il riassetto organizzativo del sistema dei servizi, con specifico riferimento alla liquidazione delle competenze del personale dipendente. L’obiettivo è trasferire a livello di SAP la gestione degli adempimenti dalla Ragioneria alla struttura preposta all’amministrazione del personale, in coerenza con quanto già avvenuto a livello centrale e regionale.

Contesto del riordino organizzativo

Il documento richiama il nuovo Ordinamento dei servizi e la necessità di definire un quadro strutturale coerente con il nuovo assetto funzionale. In tale prospettiva, la liquidazione dei trattamenti economici del personale era già stata accentrata, a livello centrale, presso la Direzione centrale per la gestione e lo sviluppo della risorsa umana, mentre a livello regionale era stata avviata, dall’1/6/90, l’autonomia gestionale del trattamento economico del personale.

Con messaggio n. 55880 del 13/12/89 era stato inoltre chiarito che le operazioni di liquidazione dei trattamenti economici del personale, incluse le procedure PRVS e i trattamenti di missione, rientrano nella competenza della struttura di amministrazione del personale operante nell’ambito della Direzione/vice Direzione della Sede, mentre le operazioni di ordinazione e contabilizzazione restano a carico dell’Ufficio Ragioneria. La circolare prende atto di tale impostazione e ne completa l’applicazione a livello di SAP.

Riparto generale delle competenze

Per rendere operativo il nuovo assetto, viene allegata una scheda con la distribuzione degli adempimenti tra:

• Segreteria del personale, quale unico polo di riferimento per la liquidazione delle competenze;
• Ufficio/Reparto Ragioneria, limitatamente alle attività contabili e finanziarie.

La Segreteria del personale gestisce in modo completo e autonomo la procedura automatizzata PRVS in linea TP 3270, sotto applicazione CX1L. Per la gestione operativa è richiamato anche il manuale operativo automatizzato predisposto dalla Direzione centrale per la tecnologia informatica, Ufficio procedure di gestione del personale, disponibile con messaggio n. 23385 del 29 novembre 1991.

Adempimenti della struttura preposta all’amministrazione del personale

Alla struttura preposta all’amministrazione del personale sono attribuiti, tra gli altri, i seguenti compiti:

• controllo del tabulato contenente le variazioni mensili trasmesse;
• stampa, tramite il CED di Sede, degli elaborati mensili relativi alle retribuzioni del personale dipendente;
• compilazione del BCFC di fine mese sulla base dei dati del mod. SR515;
• predisposizione degli ordinativi di pagamento per l’istituto di credito incaricato del pagamento degli emolumenti, sia con assegno TP sia con accredito su conto corrente;
• predisposizione dei mandati di pagamento per i beneficiari delle trattenute sulle retribuzioni, quali CRAL e sindacati;
• predisposizione del BCFC e dell’ordinativo di pagamento per le somme spettanti al personale cessato dal servizio;
• gestione dei partitari dei conti GPA 00/40, 10/40, 51/40 e 51/42;
• gestione completa dei piccoli prestiti e dei mutui ipotecari concessi al personale dipendente;
• comunicazione, tramite maschera ZMSX,151 della procedura TESTI da inviare al terminale 0049, degli emolumenti corrisposti a dipendenti di altre amministrazioni;
• comunicazione, sempre con messaggio in procedura TESTI da indirizzare al terminale 0049, del numero individuale dei dipendenti che rinunciano all’accantonamento d’imposta mensile;
• compilazione degli ordinativi di pagamento per prestiti, mutui ipotecari e anticipi di missione richiesti dai dipendenti;
• adempimenti connessi al trasferimento di personale ad altra Sede, con trasferimento della posizione creditoria alla sede di destinazione;
• gestione annuale delle operazioni di verifica e distribuzione dei modelli EAD112/PR (mod. 101) e EAD130/PR.

Adempimenti del Reparto contabilità e finanza

Il Reparto contabilità e finanza conserva tutte le funzioni di natura contabile e finanziaria. In particolare deve:

• trasferire, mediante mod. IP6 quinquies, i fondi necessari al pagamento delle retribuzioni dalla Tesoreria provinciale all’istituto di credito incaricato;
• ricevere gli ordinativi di pagamento delle retribuzioni dalla Segreteria del personale e trasmetterli all’istituto di credito dopo la pre-acquisizione su LSX3000;
• al rientro della contabile bancaria di addebito, rilevare l’operazione nella procedura "Flussi di cassa" su LSX3000, previa richiamata della pre-acquisizione;
• registrare su LSX3000 i BCFC trasmessi dalla Segreteria del personale.

Inoltre il Reparto provvede a:

• contabilizzare i pagamenti effettuati a titolo di acconti per anticipi di missione, prestiti e mutui ipotecari;
• accreditare ai vari beneficiari, come CRAL e sindacati, le trattenute operate sulle retribuzioni.

Infine, quando necessario, deve fornire alla Segreteria del personale le stampe analitiche e/o sintetiche dei partitari automatizzati e le relative risultanze contabili, nonché comunicare al Servizio Patrimoniale, Ufficio normativa fiscale, con le consuete modalità, le ritenute IRPEF operate su pagamenti effettuati direttamente dalla Sede e non automatizzati.

Indicazioni operative per le Sedi regionali

Le Sedi regionali devono seguire il processo di riorganizzazione fornendo assistenza e garantendo il corretto sviluppo delle operazioni. La circolare raccomanda di pianificare gli interventi con criteri di gradualità, tenendo conto delle esigenze di riconversione del personale, di addestramento e di eventuali interventi formativi di supporto.