Regolamento (UE) 2024/910

Regolamento di esecuzione (UE) 2024/910 sulla notificazione transfrontaliera di OICVM e società di gestione

Il regolamento attua la direttiva 2009/65/CE definendo, in modo uniforme, la forma e il contenuto delle informazioni da notificare per le attività transfrontaliere degli OICVM e delle società di gestione. La finalità è rendere più agevoli, rapide e sicure le procedure amministrative tra autorità competenti, soprattutto dopo le modifiche introdotte dalla direttiva (UE) 2019/1160.

Finalità e contesto normativo

Il testo nasce dall’esigenza di armonizzare lo scambio di informazioni tra autorità competenti negli Stati membri d’origine e ospitanti, mediante formati standard, modelli uniformi e comunicazioni elettroniche. I considerando evidenziano che la mole di dati da scambiare impone soluzioni elettroniche affidabili e che il regolamento (UE) n. 584/2010, ormai solo parzialmente adeguato, va coordinato con i nuovi requisiti introdotti dal legislatore dell’Unione.

Ambito applicativo

La disciplina riguarda le notifiche relative a:

• commercializzazione transfrontaliera di quote di OICVM;
• gestione di OICVM stabiliti in un altro Stato membro;
• esercizio di attività tramite succursale o in libera prestazione di servizi;
• scambio di informazioni tra autorità competenti su lettere di notifica, attestati e indicazioni sui sistemi di indennizzo.

Le disposizioni si rivolgono in primo luogo alle autorità competenti degli Stati membri, ma incidono direttamente anche su OICVM e società di gestione, che devono utilizzare i modelli allegati e trasmettere le informazioni con i canali indicati.

Modelli standard di notifica

Per la commercializzazione transfrontaliera, l’allegato I contiene il modello di lettera di notifica che l’OICVM deve trasmettere ai sensi dell’articolo 93, paragrafo 1, della direttiva 2009/65/CE. Il modello richiede, tra l’altro:

• dati della società di gestione o dell’OICVM a gestione interna;
• informazioni sulle strutture per gli investitori previste dall’articolo 92 della direttiva;
• dati identificativi dell’OICVM, incluse eventuali categorie di azioni, LEI, forma giuridica e comparti di OICVM ombrello;
• elenco degli allegati, tra cui regolamento/prospetto/KIID, relazioni periodiche e, se richiesto, prova del pagamento dovuto alle autorità competenti dello Stato ospitante;
• conferma finale della completezza, con firma del soggetto autorizzato.

L’allegato II prevede invece il modello per la società di gestione che intenda amministrare un OICVM stabilito in un altro Stato membro ai sensi dell’articolo 20, paragrafo 1, della direttiva. In questo caso il formulario riguarda:

• identificazione della società di gestione;
• eventuali delegati e funzioni delegate;
• contratto scritto con il depositario dell’OICVM interessato;
• eventuale altro allegato pertinente.

Comunicazioni tra autorità competenti

Gli allegati III, IV, V, VI e VII disciplinano i modelli da usare dalle autorità competenti per lo scambio di informazioni.

In particolare:

• l’allegato III riguarda la comunicazione delle informazioni relative alla notifica della società di gestione per operare in un altro Stato membro, sia in succursale sia in libera prestazione di servizi;
• l’allegato IV contiene l’attestato sui sistemi di indennizzo a tutela degli investitori, da rilasciare dall’autorità competente dello Stato membro d’origine;
• l’allegato V contiene l’attestato sull’autorizzazione della società di gestione, incluse le attività e i servizi autorizzati e le eventuali restrizioni;
• l’allegato VI contiene l’attestato che conferma che l’OICVM soddisfa le condizioni della direttiva 2009/65/CE e può commercializzare le proprie quote nello Stato membro ospitante;
• l’allegato VII riguarda la notifica delle persone responsabili della succursale, comprese le informazioni su nomina, cessazione e dati identificativi.

Trasmissione elettronica, punti di contatto e gestione dei guasti

L’articolo 2 impone alle autorità competenti di pubblicare sul proprio sito web l’indirizzo e-mail o altro canale da usare per le notifiche della società di gestione; le notifiche devono essere in formato leggibile meccanicamente.

L’articolo 4 stabilisce che:

• ciascuna autorità designa un punto di contatto unico per la comunicazione e trasmissione dei documenti;
• il punto di contatto e le eventuali modifiche devono essere comunicati alle altre autorità;
• il canale di ricezione va monitorato ogni giorno lavorativo;
• la trasmissione deve avvenire per e-mail o altro canale elettronico in formato leggibile meccanicamente.

La stessa disposizione precisa anche quando la comunicazione non si considera avvenuta:

• se le informazioni sono mancanti, incomplete o in formato diverso da quello richiesto;
• se non è stato usato il punto di contatto designato dall’autorità ospitante;
• se il sistema elettronico dell’autorità d’origine ha subito un guasto tecnico e la trasmissione completa non è avvenuta.

Le autorità d’origine devono notificare alla società di gestione l’avvenuta trasmissione solo dopo aver accertato che la documentazione è stata effettivamente ricevuta dall’autorità competente destinataria. Se viene a conoscenza di una mancata trasmissione completa, l’autorità d’origine deve procedere immediatamente all’invio.

Riscontro dell’autorità ricevente

Ai sensi dell’articolo 5, l’autorità che riceve i documenti deve comunicare all’autorità d’origine, al più presto possibile e comunque entro cinque giorni lavorativi dalla ricezione, che la documentazione è completa e visionabile o stampabile. Se la conferma non arriva nei tempi previsti, l’autorità d’origine deve contattare l’autorità ospitante per accertare che la trasmissione sia avvenuta correttamente.

Modifica del regolamento (UE) n. 584/2010

L’articolo 6 sopprime il capo I e gli allegati I e II del regolamento (UE) n. 584/2010, coerentemente con l’introduzione dei nuovi modelli e della nuova disciplina di trasmissione.

Decorrenza

Il regolamento entra in vigore il ventesimo giorno successivo alla pubblicazione nella Gazzetta ufficiale dell’Unione europea e si applica dal 14 luglio 2024. Da tale data è direttamente applicabile in tutti gli Stati membri.