Direttiva 2024/1203

Direttiva (UE) 2024/1203 sulla tutela penale dell’ambiente

La direttiva mira a rafforzare in modo sostanziale la repressione della criminalità ambientale nell’Unione, sostituendo la precedente disciplina del 2008 e quella del 2009 relativa all’inquinamento provocato dalle navi. Il legislatore europeo evidenzia, nei considerando, che l’aumento dei reati ambientali, la loro dimensione transfrontaliera e l’insufficienza delle sole sanzioni amministrative richiedono norme penali minime comuni, sanzioni più severe e maggiore cooperazione tra autorità.

Obiettivi e impostazione generale

La direttiva stabilisce norme minime comuni su:

• definizione dei reati ambientali;
• sanzioni per persone fisiche e giuridiche;
• misure di prevenzione e contrasto;
• strumenti investigativi, prescrizione e giurisdizione;
• protezione dei segnalanti e del pubblico interessato;
• raccolta dati, strategia nazionale e cooperazione istituzionale.

L’approccio è di armonizzazione minima: gli Stati membri conservano margini di discrezionalità nella scelta delle forme e dei mezzi di recepimento e possono adottare norme più rigorose. La direttiva non esaurisce il sistema sanzionatorio, poiché lascia impregiudicata l’adozione o la permanenza di sanzioni amministrative e di altre misure previste dal diritto ambientale dell’Unione.

Ambito di applicazione e definizioni

L’ambito materiale è molto ampio e copre le condotte illecite che incidono sull’ambiente in senso lato, comprendendo aria, acqua, suolo, ecosistemi, fauna e flora, habitat protetti e risorse naturali. Il testo richiama numerosi atti settoriali dell’Unione, tra cui REACH, regolamenti sui biocidi e sui fitosanitari, direttive VIA, acque, habitat, uccelli, emissioni industriali, Seveso, offshore, spedizioni di rifiuti, mercurio, specie esotiche invasive, deforestazione e gas fluorurati.

Ai sensi dell’articolo 2:

• la nozione di "persona giuridica" esclude Stati, istituzioni pubbliche che esercitano pubblici poteri e organizzazioni internazionali pubbliche;
• "habitat all’interno di un sito protetto" e "ecosistema" sono definiti in modo estensivo;
• i termini utilizzati per descrivere le condotte vanno letti, se del caso, secondo le definizioni della normativa UE richiamata.

Reati ambientali: struttura dell’incriminazione

L’articolo 3 è il cuore della direttiva. Gli Stati membri devono punire come reato le condotte elencate quando siano illecite; per il blocco principale dei reati è richiesto il dolo, mentre per alcune fattispecie è sufficiente la grave negligenza.

Il concetto di illiceità comprende:

• violazione di atti legislativi UE che perseguono obiettivi della politica ambientale di cui all’articolo 191 TFUE;
• violazione della normativa nazionale attuativa;
• rilascio o uso fraudolento di autorizzazioni, oppure autorizzazioni che violano palesemente requisiti sostanziali.

Tra le principali fattispecie ricomprese vi sono:

• scarichi, emissioni o immissioni nell’ambiente di quantità tali da provocare o poter provocare morte, lesioni gravi o danni rilevanti;
• immissione sul mercato di prodotti vietati o non conformi, se il loro uso su vasta scala può produrre effetti dannosi;
• fabbricazione, commercializzazione o uso di sostanze pericolose non conformi ai regolamenti citati;
• attività illecite relative al mercurio;
• realizzazione di progetti senza autorizzazione nei casi disciplinati dalla direttiva VIA;
• gestione illecita dei rifiuti e spedizioni di rifiuti in quantità non trascurabile;
• riciclaggio delle navi in violazione del regolamento applicabile;
• scarichi inquinanti dalle navi;
• esercizio, chiusura o costruzione di impianti o attività pericolose soggetti alle direttive Seveso, IED e offshore;
• produzione, detenzione, trasporto e smaltimento di materiale radioattivo in violazione della normativa Euratom;
• prelievi di acque superficiali o sotterranee in violazione della direttiva quadro acque;
• uccisione, distruzione, possesso, commercio o offerta di specie selvatiche protette o CITES, salvo quantità trascurabili;
• immissione sul mercato o esportazione di materie prime e prodotti pertinenti in violazione del regolamento sulla deforestazione;
• deterioramento di habitat protetti o perturbazione significativa di specie protette;
• introduzione, detenzione, allevamento, trasporto, utilizzo e rilascio di specie esotiche invasive;
• produzione e uso di sostanze che riducono lo strato di ozono e di gas fluorurati a effetto serra.

L’articolo 3 prevede anche i reati qualificati: se le condotte producono distruzione di ecosistemi o habitat protetti, oppure danni diffusi, rilevanti, irreversibili o duraturi alla qualità dell’aria, del suolo o delle acque, la risposta sanzionatoria deve essere più severa.

Reati colposi, quantità non trascurabili e criteri valutativi

Per alcune condotte, l’incriminazione scatta anche in caso di grave negligenza. La direttiva consente agli Stati membri di mantenere o introdurre regole più rigorose.

L’articolo 3, paragrafi 6-8, introduce criteri che gli Stati devono far considerare alle autorità competenti nella valutazione della rilevanza del danno, della probabilità del danno e della non trascurabilità della quantità, tra cui:

• condizioni originarie dell’ambiente;
• durata, portata e reversibilità del danno;
• pericolosità o tossicità del materiale;
• superamento di valori, soglie o parametri obbligatori;
• stato di conservazione delle specie;
• costo di ripristino dell’ambiente.

Istigazione, favoreggiamento, concorso e tentativo

L’articolo 4 obbliga gli Stati membri a punire penalmente l’istigazione, il favoreggiamento e il concorso nei reati ambientali. Il tentativo è punibile per un elenco ampio di reati, soprattutto quelli più gravi, mentre non lo è per la realizzazione di progetti senza autorizzazione, perché la fase iniziale di attuazione è già considerata rilevante.

Sanzioni per le persone fisiche

L’articolo 5 impone sanzioni penali effettive, proporzionate e dissuasive e introduce soglie minime di pena detentiva massima. In particolare:

• almeno 10 anni se i reati elencati all’articolo 5, paragrafo 2, lettera a), provocano la morte di una persona;
• almeno 8 anni per i reati qualificati di cui all’articolo 3, paragrafo 3;
• almeno 5 anni per i reati colposi con esito mortale e per varie fattispecie gravi;
• almeno 3 anni per altre fattispecie indicate.

Sono previste anche sanzioni o misure accessorie, tra cui:

• ripristino dell’ambiente o risarcimento del danno ambientale;
• sanzioni pecuniarie;
• esclusione da finanziamenti pubblici, procedure di gara, sovvenzioni, concessioni e licenze;
• interdizione dall’esercizio di posizioni rilevanti in persona giuridica;
• ritiro di permessi e autorizzazioni;
• divieto temporaneo di candidarsi a cariche pubbliche;
• pubblicazione della decisione giudiziaria, ma solo in casi eccezionali e giustificati, con attenzione alla protezione dei dati personali.

Responsabilità e sanzioni per le persone giuridiche

Gli articoli 6 e 7 disciplinano la responsabilità delle persone giuridiche quando il reato è commesso a loro vantaggio da soggetti apicali o quando la carenza di vigilanza o controllo ne abbia consentito la commissione. La responsabilità della persona giuridica non esclude quella delle persone fisiche coinvolte.

Per le persone giuridiche, la direttiva richiede sanzioni o misure efficaci, proporzionate e dissuasive, che includano sanzioni pecuniarie. Per i reati più gravi, il massimale non può essere inferiore:

• al 5% del fatturato mondiale totale o a 40.000.000 EUR per le fattispecie più gravi individuate dall’articolo 7, paragrafo 3, lettera a);
• al 3% del fatturato mondiale totale o a 24.000.000 EUR per le fattispecie di cui alla lettera b).

Le misure accessorie possibili includono, tra l’altro:

• ripristino o risarcimento ambientale;
• esclusione da benefici o aiuti pubblici;
• interdizione dall’attività;
• ritiro di permessi e autorizzazioni;
• sorveglianza giudiziaria;
• scioglimento;
• chiusura dei locali usati per il reato;
• obbligo di istituire sistemi di dovuta diligenza;
• pubblicazione della decisione.

I reati qualificati commessi da persone giuridiche devono essere sanzionati più severamente rispetto agli altri reati della direttiva.

Circostanze aggravanti e attenuanti

L’articolo 8 elenca le principali circostanze aggravanti, tra cui:

• distruzione o danni rilevanti irreversibili o duraturi a un ecosistema;
• contesto di organizzazione criminale;
• uso di documenti falsi o contraffatti;
• commissione da parte di un funzionario pubblico;
• recidiva specifica;
• vantaggi finanziari rilevanti o risparmi di spesa rilevanti;
• distruzione di prove o minacce a testimoni e denuncianti;
• commissione in aree protette.

L’articolo 9 prevede circostanze attenuanti quando l’autore:

• ripristina spontaneamente l’ambiente o adotta misure di mitigazione prima dell’indagine penale;
• fornisce informazioni utili per identificare altri autori o acquisire prove.

Confisca, prescrizione e giurisdizione

L’articolo 10 impone il tracciamento, il congelamento e la confisca dei beni strumentali e dei proventi dei reati.

L’articolo 11 disciplina i termini di prescrizione:

• almeno 10 anni per i reati più gravi puniti con pena massima di almeno 10 anni;
• almeno 5 anni per i reati puniti con pena massima di almeno 5 anni;
• almeno 3 anni per i reati puniti con pena massima di almeno 3 anni.

Per l’esecuzione delle sanzioni dopo sentenza definitiva sono previsti termini minimi analoghi. Gli Stati membri possono derogare verso il basso entro il limite di 5 anni, purché il termine sia interrompibile o sospendibile.

L’articolo 12 richiede agli Stati membri di stabilire la giurisdizione almeno nei casi di:

• commissione totale o parziale sul territorio;
• reato commesso a bordo di navi o aeromobili immatricolati nello Stato o battenti la sua bandiera;
• verificazione del danno nel territorio;
• autore cittadino dello Stato membro.

Sono inoltre previste ipotesi di giurisdizione extra-territoriale facoltativa, da comunicare alla Commissione, e un meccanismo di cooperazione tra Stati membri con eventuale ricorso a Eurojust per risolvere i conflitti di giurisdizione.

Strumenti investigativi e protezione di segnalanti e pubblico interessato

L’articolo 13 impone strumenti investigativi efficaci e proporzionati, anche speciali, sul modello di quelli usati per criminalità organizzata o reati gravi.

L’articolo 14, nel rispetto della direttiva (UE) 2019/1937, richiede misure di sostegno e assistenza per chi segnala reati ambientali o collabora con le autorità.

L’articolo 15 tutela il cosiddetto pubblico interessato: persone colpite o potenzialmente colpite, persone con interesse sufficiente o che fanno valere una violazione di un diritto, e ONG ambientali che soddisfano i requisiti nazionali. Se in ordinamento esistono diritti procedurali equivalenti in altri reati, tali diritti devono essere riconosciuti anche nei procedimenti per reati ambientali.

Prevenzione, risorse, formazione e coordinamento

Gli articoli 16-19 impongono un quadro organizzativo di prevenzione e contrasto:

• campagne di informazione e sensibilizzazione;
• programmi di ricerca e istruzione;
• risorse umane, tecniche e finanziarie sufficienti;
• formazione specializzata per giudici, pubblici ministeri, polizia e personale competente;
• meccanismi di coordinamento e cooperazione tra autorità amministrative e penali.

La direttiva incoraggia anche la specializzazione di unità investigative, pubblici ministeri e giudici, compatibilmente con l’assetto costituzionale nazionale.

Cooperazione con le istituzioni dell’Unione, strategia nazionale e dati statistici

L’articolo 20 prevede cooperazione con Eurojust, Europol, Procura europea, OLAF e Commissione, soprattutto nei casi transfrontalieri.

L’articolo 21 impone una strategia nazionale di lotta ai reati ambientali da elaborare e pubblicare entro il 21 maggio 2027. Essa deve contenere almeno:

• obiettivi e priorità;
• ruoli e responsabilità delle autorità competenti;
• modalità di supporto ai professionisti del contrasto;
• stima delle risorse e valutazione dei fabbisogni futuri.

La strategia va riesaminata e aggiornata almeno ogni cinque anni.

L’articolo 22 istituisce un sistema nazionale di raccolta e pubblicazione di dati statistici anonimi su segnalazioni, indagini e azioni giudiziarie, comprendenti almeno:

• numero di reati registrati e giudicati;
• procedimenti archiviati, anche per prescrizione;
• persone fisiche e giuridiche perseguite e condannate;
• tipi e livelli di sanzioni inflitte.

Gli Stati membri trasmettono annualmente i dati alla Commissione, che pubblica una relazione almeno ogni tre anni.

L’articolo 23 affida alla Commissione, entro il 21 maggio 2027, l’adozione di un formato standard tramite atti di esecuzione, secondo la procedura d’esame del regolamento (UE) n. 182/2011.

Recepimento, sostituzione delle direttive precedenti e tempi chiave

L’articolo 28 stabilisce che gli Stati membri devono mettere in vigore le disposizioni necessarie per conformarsi alla direttiva entro il 21 maggio 2026 e informare immediatamente la Commissione. Le disposizioni di recepimento devono contenere un riferimento alla direttiva o esserne corredate all’atto della pubblicazione ufficiale.

L’articolo 26 sostituisce la direttiva 2008/99/CE per gli Stati membri vincolati; l’articolo 27 sostituisce la direttiva 2009/123/CE per gli stessi Stati, mantenendo però gli effetti di quella disciplina per gli Stati non vincolati.

Le principali scadenze operative sono quindi:

• entro 21 maggio 2026: recepimento;
• entro 21 maggio 2027: strategia nazionale e formato standard dati;
• entro 21 maggio 2028: relazione della Commissione sul recepimento;
• entro 21 maggio 2031: valutazione d’impatto e possibile proposta legislativa.

Osservazioni di interesse pratico

Per avvocati e commercialisti, la direttiva ha un impatto significativo su compliance ambientale, governance societaria, modelli organizzativi, due diligence, gestione del rischio penale, presidio delle autorizzazioni e politiche sanzionatorie. La previsione di sanzioni pecuniarie collegate al fatturato mondiale e l’obbligo di sistemi di dovuta diligenza per le persone giuridiche rendono particolarmente rilevanti i profili di controllo interno, tracciabilità documentale e prevenzione delle violazioni nei gruppi multinazionali e nei settori industriali regolati.