Regolamento (UE) 2024/163

Modifica dell’elenco UE dei paesi terzi ad alto rischio AML/CFT

Il regolamento delegato (UE) 2024/163 interviene sul regolamento delegato (UE) 2016/1675, che individua i paesi terzi ad alto rischio ai fini della prevenzione del riciclaggio e del finanziamento del terrorismo. La modifica recepisce l’evoluzione delle valutazioni internazionali, in particolare quelle del GAFI, e aggiorna l’elenco allegato alla luce dei progressi compiuti da alcune giurisdizioni.

Base normativa e criteri di aggiornamento

La Commissione richiama la direttiva (UE) 2015/849, in particolare l’articolo 9, paragrafo 2, che le conferisce il potere di identificare i paesi terzi i cui regimi AML/CFT presentano carenze strategiche tali da minacciare il sistema finanziario dell’Unione. Ai sensi dell’articolo 9, paragrafo 4, la valutazione deve tener conto delle informazioni più recenti disponibili, comprese le dichiarazioni pubbliche del GAFI, la sua lista delle "Giurisdizioni sottoposte a monitoraggio rafforzato" e i rapporti del gruppo d’esame della cooperazione internazionale.

Motivo della soppressione di Giordania e Isole Cayman

Nei considerando la Commissione spiega che, nell’ottobre 2023, il GAFI ha depennato Giordania e Isole Cayman dal proprio elenco di monitoraggio rafforzato. Il GAFI ha riconosciuto i progressi rilevanti compiuti da entrambe le giurisdizioni, che hanno adottato i quadri giuridici e normativi necessari per rispettare i rispettivi piani d’azione e colmare le carenze strategiche individuate. Alla luce della valutazione delle informazioni disponibili, la Commissione conclude che tali paesi non presentano più carenze strategiche nei loro regimi AML/CFT.

Contenuto della modifica

L’articolo 1 stabilisce che la tabella del punto I dell’allegato del regolamento delegato (UE) 2016/1675 è sostituita dalla tabella allegata al nuovo regolamento. In termini pratici, Giordania e Isole Cayman sono eliminate dall’elenco dei paesi terzi ad alto rischio; l’allegato aggiorna la lista complessiva delle giurisdizioni che restano soggette a tale qualificazione.

Elenco aggiornato dei paesi terzi ad alto rischio

L’allegato riporta i seguenti paesi terzi ad alto rischio: Afghanistan, Barbados, Burkina Faso, Camerun, Repubblica democratica del Congo, Gibilterra, Haiti, Giamaica, Mali, Mozambico, Myanmar, Nigeria, Panama, Filippine, Senegal, Sud Africa, Sud Sudan, Siria, Tanzania, Trinidad e Tobago, Uganda, Emirati arabi uniti, Vanuatu, Vietnam e Yemen. Per Gibilterra è inserita una nota che salva la posizione giuridica del Regno di Spagna quanto a sovranità e giurisdizione sul territorio.

Entrata in vigore ed efficacia

L’articolo 2 prevede che il regolamento entri in vigore il ventesimo giorno successivo alla pubblicazione nella Gazzetta ufficiale dell’Unione europea. Come atto dell’Unione, esso è obbligatorio in tutti i suoi elementi e direttamente applicabile in ciascuno degli Stati membri, con immediato rilievo operativo per i soggetti obbligati AML/CFT.