Circolare numero 132 del 10-6-1993

Regolamento CEE n. 1248/92: modifiche a invalidità, vecchiaia, superstiti, totalizzazione e anticumulo

La circolare fornisce i chiarimenti essenziali sulle innovazioni introdotte dal Regolamento CEE n. 1248/92, entrato in vigore il 1 giugno 1992, che ha modificato in modo rilevante i capitoli relativi alle prestazioni di invalidità e alle prestazioni di vecchiaia e superstiti del Regolamento n. 1408/71. Il documento si concentra soprattutto sulle regole di totalizzazione, sulla disciplina delle clausole anticumulo e sulle ricadute operative per le sedi dell'Istituto.

Prestazioni di invalidità

Le modifiche in materia di invalidità riguardano in particolare le legislazioni di tipo "A", cioè quelle in cui l'importo della prestazione non dipende dalla durata dei periodi assicurativi. La circolare precisa che la legislazione italiana non appartiene a tale categoria e, pertanto, non richiede approfondimenti specifici sulle innovazioni in tale ambito.

Resta però rilevante il richiamo dell'art. 39, par. 5, ai criteri applicativi delle clausole anticumulo previsti per le pensioni di vecchiaia e superstiti. Inoltre, l'art. 43, par. 4 chiarisce che le prestazioni di invalidità liquidate a carico esclusivo di uno Stato a legislazione di tipo "A" devono essere ricalcolate secondo le modalità ordinarie, ossia tramite totalizzazione e proratazione ai sensi dell'art. 46, sia quando intervenga un successivo diritto a pensione di vecchiaia a carico di altri Stati membri, sia quando il beneficiario maturi successivamente un diritto a prestazioni di invalidità in base a legislazioni di tipo "B".

Totalizzazione dei periodi assicurativi

La circolare dedica ampio spazio alla totalizzazione nei regimi speciali. Viene chiarito che il Regolamento recepisce direttamente, attribuendo loro valore normativo, i criteri interpretativi della decisione n. 136 della Commissione amministrativa sulla presa in considerazione dei periodi di assicurazione maturati nei regimi speciali dei lavoratori subordinati e autonomi.

Nell'assicurazione generale obbligatoria devono essere considerati tutti i periodi di assicurazione o di residenza maturati negli altri Stati membri, sia nei regimi generali sia in quelli speciali. Per l'Italia, i regimi speciali rilevanti sono quelli dei liberi professionisti; per gli altri Stati membri, la circolare indica soltanto l'assicurazione vecchiaia degli agricoltori in Germania e il regime di prepensionamento per la gente di mare autonoma in Spagna. I periodi devono risultare dal formulario E 205 e sono cumulabili solo se l'interessato è già iscritto all'assicurazione generale obbligatoria.

È inoltre chiarito che i periodi accreditati in un regime speciale di uno Stato membro possono essere utilizzati anche se già presi in considerazione in un regime speciale dello stesso Stato. Ne deriva che, ai fini dell'istruttoria, non occorre più verificare preventivamente se i periodi esteri di regime speciale siano già stati utilizzati per prestazioni speciali italiane.

Legislazioni "a rischio"

Il nuovo art. 45, par. 5 disciplina le ipotesi in cui la concessione della prestazione sia subordinata al fatto che l'interessato sia assicurato al momento del verificarsi del rischio. In tali casi, il requisito si considera soddisfatto anche se, in quella stessa data, l'interessato è assicurato presso un altro Stato membro oppure percepisce prestazioni a carico di quest'ultimo.

La circolare indica come interessati i regimi di Belgio, Francia, Spagna e Paesi Bassi, richiamati nell'allegato VI.

Liquidazione e calcolo delle pensioni

Le regole generali di calcolo delle pensioni restano sostanzialmente invariate. Quando il diritto è maturato senza ricorrere alla totalizzazione, occorre continuare a determinare sia l'importo in regime autonomo sia quello in prorata, riconoscendo al beneficiario l'importo più favorevole. Tuttavia, il confronto tra i due importi deve essere effettuato solo dopo l'applicazione delle eventuali clausole di riduzione, sospensione o soppressione previste dal diritto nazionale.

Per l'Italia, tutte le pensioni dell'assicurazione generale obbligatoria dei lavoratori dipendenti e delle gestioni speciali dei lavoratori autonomi sono state inserite nella sezione C dell'allegato IV, con la conseguenza che le sedi possono rinunciare al doppio calcolo e liquidare le prestazioni pensionistiche maturate in regime autonomo sulla base delle sole disposizioni nazionali.

Clausole anticumulo: nuova disciplina

La parte più rilevante della circolare riguarda il nuovo assetto delle clausole anticumulo. Per clausole anticumulo si intendono le disposizioni che consentono di ridurre, sospendere o sopprimere una prestazione nazionale in relazione a prestazioni previdenziali erogate da altri Stati o ad altri redditi percepiti all'estero. Il nuovo art. 12 del Regolamento 1408/71 ammette in via generale l'applicazione delle norme nazionali, salvo che il regolamento disponga diversamente.

In materia pensionistica, il sistema è ora articolato attorno agli artt. 46 bis, 46 ter e 46 quater, che regolano rispettivamente i principi generali, il cumulo di prestazioni della stessa natura e il cumulo con prestazioni di natura diversa o con altri redditi.

Limiti alle clausole anticumulo nazionali

La circolare precisa che le clausole nazionali possono operare solo se hanno carattere "esterno", cioè se considerano prestazioni o redditi ottenuti in altri Stati membri. In questo senso viene confermata l'impostazione già seguita per il cumulo tra pensione e retribuzione dopo la legge n. 407/1990.

Viene anche chiarito che non rientrano nella nozione di vere clausole anticumulo alcune ipotesi particolari, tra cui:

• la disciplina della maggiorazione della pensione di inabilità di cui all'art. 2, comma 6, della legge n. 222/1984, per la quale non devono essere considerate le rendite estere per infortuni sul lavoro e malattie professionali;
• la condizione di incompatibilità con la pensione di inabilità prevista dall'art. 2, comma 5, della legge n. 222/1984, che incide sul requisito stesso della prestazione;
• l'incompatibilità tra retribuzione e pensione di anzianità prevista dall'art. 22, comma 1, della legge n. 153/1969;
• le norme sui limiti di reddito per la pensione di invalidità;
• le disposizioni sulle integrazioni al minimo, che non riducono la prestazione ma la elevano fino al livello minimo previsto dalla legge.

Secondo la circolare, le uniche clausole anticumulo con valenza esterna effettivamente vigenti nell'ordinamento italiano sono l'art. 20 e l'art. 22, comma 7, della legge n. 153/1969.

Regole tecniche per il cumulo

Ai fini dell'applicazione delle clausole anticumulo, l'importo delle prestazioni estere deve essere considerato prima della detrazione di imposte o contributi previdenziali, così da garantire omogeneità di confronto. Inoltre, deve essere sottratta la quota di pensione derivante da contribuzione volontaria, da calcolarsi separatamente e, se richiesto dagli organismi esteri, da comunicare con apposita nota aggiuntiva.

Se l'istituzione estera segnala l'esistenza di contributi volontari o la relativa quota di prestazione, le sedi devono tenerne conto secondo le regole ordinarie e considerare tale quota ai fini dell'integrazione al minimo. La circolare ribadisce anche che una clausola nazionale non può mai ridurre la prestazione oltre l'importo corrispondente alle prestazioni o ai redditi percepiti negli altri Stati membri.

Cumulo di prestazioni della stessa natura e di natura diversa

Per prestazioni della stessa natura si intendono quelle di invalidità, vecchiaia e superstiti maturate dalla stessa persona. In questo caso, le prestazioni prorata non possono essere colpite da clausole anticumulo, mentre le prestazioni autonome possono esserlo solo in ipotesi limitate, ad esempio quando il loro importo è indipendente dalla durata dei periodi assicurativi o quando è calcolato tenendo conto di un periodo fittizio tra l'evento assicurato e una data successiva.

Diversamente, nel cumulo con prestazioni di natura diversa o con altri redditi, anche le prestazioni prorata possono essere soggette alle clausole anticumulo, sempre nel rispetto dei limiti e dei criteri posti dalla normativa comunitaria.

Obblighi informativi e cooperazione tra istituzioni

Il Regolamento 1248/92 impone alle istituzioni competenti di scambiarsi tutte le informazioni necessarie per applicare concretamente le clausole anticumulo. Si tratta di un obbligo operativo che rafforza la cooperazione amministrativa tra gli enti dei diversi Stati membri.

Regime transitorio e decorrenze

La circolare chiarisce il regime transitorio collegato all'entrata in vigore del regolamento. Il nuovo testo non fa sorgere diritti per periodi anteriori al 1 giugno 1992, ma consente agli interessati di chiedere la riliquidazione delle pensioni già ottenute prima di tale data, purché la domanda sia presentata entro due anni dall'entrata in vigore del regolamento. Se la domanda è oltre il biennio, la riliquidazione decorre dalla data della domanda, salvo norme interne più favorevoli e salvo decadenza o prescrizione.

Per l'Istituto, questa disciplina trova applicazione soprattutto alla nuova totalizzazione nei regimi speciali. Per la maggiorazione della pensione di inabilità e per la valutazione delle quote di pensione derivanti da contribuzione volontaria, gli effetti delle nuove disposizioni decorrono comunque dal 1 giugno 1992, salvo che intervengano cause di decadenza o prescrizione nelle domande proposte dopo due anni.

Tassi di cambio

Infine, la circolare segnala l'integrazione dell'art. 107 del Regolamento 574/72, che consente di utilizzare i tassi di cambio trimestrali elaborati dalla Commissione CEE per convertire gli importi delle prestazioni e dei redditi esteri nella moneta nazionale ai fini del confronto e dell'applicazione delle clausole anticumulo.

Per l'Istituto, tali tassi servono anche alla conversione in lire di redditi o retribuzioni espressi in valuta estera, utilizzando i tassi del quarto trimestre dell'anno cui si riferiscono i redditi o le retribuzioni dichiarati.