Regolamento (UE) 2026/83

Aggiornamento dell’elenco UE dei paesi terzi ad alto rischio in materia AML/CFT

Il regolamento delegato (UE) 2026/83 modifica il regolamento delegato (UE) 2016/1675, che individua i paesi terzi ad alto rischio ai fini della normativa antiriciclaggio e antiterrorismo dell’Unione. L’intervento discende dalla necessità di tutelare l’integrità e il corretto funzionamento del sistema finanziario dell’Unione rispetto ai rischi di riciclaggio e di finanziamento del terrorismo, tenendo conto degli aggiornamenti del GAFI e delle valutazioni più recenti disponibili.

Base normativa e criteri utilizzati

La Commissione interviene in forza dell’articolo 9, paragrafo 2, della direttiva (UE) 2015/849. Nella valutazione ha considerato, ai sensi dell’articolo 9, paragrafo 4, le dichiarazioni pubbliche del GAFI di giugno e ottobre 2025, l’elenco delle giurisdizioni sottoposte a monitoraggio rafforzato e i rapporti del gruppo d’esame della cooperazione internazionale del GAFI sui rischi posti dai singoli paesi e giurisdizioni terzi.

Inserimento di Bolivia e Isole Vergini britanniche

Il regolamento aggiunge Bolivia e Isole Vergini britanniche all’elenco dei paesi terzi ad alto rischio. Per entrambe le giurisdizioni la Commissione riconosce l’assunzione di un impegno politico ad alto livello e i progressi già compiuti nell’attuazione dei rispettivi piani d’azione con il GAFI e con i gruppi regionali competenti (GAFILAT per la Bolivia e CFATF per le Isole Vergini britanniche), ma rileva che permangono carenze strategiche non ancora colmate.

Per la Bolivia, il testo richiama progressi in materia di comprensione del rischio, informazioni finanziarie operative e strategiche, sequestro e confisca dei proventi di reato, indagini sul finanziamento del terrorismo, applicazione di sanzioni finanziarie mirate e rafforzamento della vigilanza su alcune categorie di soggetti obbligati, tra cui agenti immobiliari, avvocati, contabili e commercianti di pietre e metalli preziosi (DPMS).

Per le Isole Vergini britanniche, il testo evidenzia progressi in tema di cooperazione internazionale, strategia contro il finanziamento del terrorismo, analisi delle segnalazioni, valutazione del rischio delle organizzazioni senza scopo di lucro, applicazione di sanzioni finanziarie mirate, vigilanza su prestatori di servizi relativi a società e trust, imprese di investimento e fornitori di servizi per attività virtuali, nonché miglioramento delle informazioni sulla titolarità effettiva e della qualità delle segnalazioni di attività sospette.

Depennamento di alcuni paesi già inclusi

Il regolamento rimuove dall’elenco Burkina Faso, Mali, Mozambico, Nigeria, Sud Africa e Tanzania. La Commissione prende atto che tali giurisdizioni hanno compiuto progressi significativi e colmato le carenze strategiche che avevano motivato l’inclusione nel precedente elenco. Il GAFI, inoltre, le ha depennate nel 2025 dall’elenco delle giurisdizioni sottoposte a monitoraggio rafforzato.

Effetti normativi

La modifica opera direttamente sull’allegato del regolamento delegato (UE) 2016/1675, sostituendo la tabella contenuta nel punto I dell’allegato. Dopo l’aggiornamento, l’elenco comprende, tra gli altri, Afghanistan, Algeria, Angola, Bolivia, Isole Vergini britanniche, Camerun, Costa d’Avorio, Repubblica democratica del Congo, Haiti, Kenya, Laos, Libano, Monaco, Myanmar, Namibia, Nepal, Sud Sudan, Siria, Trinidad e Tobago, Vanuatu, Venezuela, Vietnam e Yemen.

Entrata in vigore e natura dell’atto

L’articolo 2 prevede l’entrata in vigore del regolamento il ventesimo giorno successivo alla sua pubblicazione nella Gazzetta ufficiale dell’Unione europea. L’atto è qualificato come obbligatorio in tutti i suoi elementi e direttamente applicabile negli Stati membri, con effetti immediati sul perimetro dei paesi terzi da considerare ad alto rischio ai fini degli obblighi AML/CFT.