Circolare numero 109 del 18-07-2013

Applicazione dei regolamenti UE alla Croazia dal 1° luglio 2013

La circolare disciplina gli effetti dell’adesione della Croazia all’Unione europea ai fini del coordinamento della sicurezza sociale. Dal 1° luglio 2013 trovano applicazione alla Croazia i regolamenti (CE) n. 883/2004 e n. 987/2009, nonché il regolamento (UE) n. 1231/2010, con sostituzione della convenzione bilaterale Italia-Croazia del 27 giugno 1997 e del relativo accordo amministrativo, salvo le disposizioni espressamente mantenute in vigore. La circolare precisa che il riconoscimento del diritto alle prestazioni può derivare anche da eventi verificatisi prima del 1° luglio 2013, ma la decorrenza e gli effetti economici non possono essere anteriori a tale data.

Dal 1° luglio 2013 la Croazia partecipa anche all’Unione economica e monetaria come Stato membro, pur continuando a utilizzare la kuna, in quanto non sono soddisfatte le condizioni per l’adozione dell’euro.

Ambito soggettivo di applicazione

La convenzione bilaterale limitava il campo di applicazione ai cittadini italiani e croati, oltre che, in alcune ipotesi, ad apolidi, profughi e familiari/superstiti. Con l’ingresso della Croazia nell’ambito dei regolamenti UE, l’ambito soggettivo è invece determinato dall’articolo 2 del regolamento n. 883/2004. Da tale data si applica anche il regolamento n. 1231/2010, con estensione ai cittadini di Paesi terzi cui i regolamenti comunitari sono applicabili per la sola ragione della nazionalità.

La circolare evidenzia inoltre che, a differenza della disciplina convenzionale precedente, i regolamenti europei si applicano anche ai dipendenti pubblici.

Ambito oggettivo e prestazioni interessate

Il regolamento n. 883/2004 amplia il perimetro delle prestazioni coordinate rispetto alla convenzione con la Croazia, includendo anche:

• prestazioni di pensionamento anticipato;
• prestazioni di maternità e paternità assimilate;
• assegni in caso di morte;
• prestazioni speciali in denaro di carattere non contributivo.

La circolare richiama espressamente tali estensioni come nuove materie rilevanti per la Croazia dal 1° luglio 2013.

Pensionamento anticipato e totalizzazione

Per i prepensionamenti, dal 1° luglio 2013 si applicano anche alla Croazia le istruzioni già fornite per altri Stati membri. I prepensionamenti della legislazione italiana sono considerati, ai fini del diritto comunitario, come "prestazione anticipata di vecchiaia"; di conseguenza, per il perfezionamento del requisito contributivo necessario all’accesso al pensionamento anticipato devono essere considerati utili anche i periodi assicurativi maturati in Croazia.

La circolare richiama inoltre la disciplina della totalizzazione dei periodi assicurativi e ribadisce che, in assenza di specifiche norme del regolamento n. 883/2004 sulla totalizzazione multipla con Stati terzi, continuano a operare le regole delle convenzioni previgenti nei limiti indicati nei punti successivi.

Prestazioni non contributive, integrazione al trattamento minimo e maggiorazioni sociali

Dal 1° luglio 2013 si applicano alla Croazia gli articoli 58 e 70 del regolamento n. 883/2004. In materia di integrazione al trattamento minimo e di prestazioni speciali in denaro non contributive, la circolare distingue tra situazioni già in pagamento al 30 giugno 2013 e situazioni maturate successivamente:

• gli importi di integrazione al minimo già spettanti al 30 giugno 2013 continuano a essere corrisposti ai beneficiari residenti in Croazia;
• gli importi che sarebbero maturati dal 1° luglio 2013 in poi non possono più essere corrisposti al titolare di pensione residente in Croazia.

Per i residenti in Italia, l’integrazione al minimo spetta dal 1° luglio 2013 se sussistono i requisiti reddituali, a prescindere dal requisito dei 10 anni di contribuzione italiana previsto dalla legge n. 724/1994.

Con specifico riferimento alle maggiorazioni sociali, la circolare afferma che dal 1° luglio 2013 esse non possono essere corrisposte ai residenti in Croazia, sia per pensioni in regime nazionale sia per pensioni in regime internazionale, indipendentemente dalla cittadinanza. Restano invece esportabili gli assegni per l’assistenza personale e continuativa ai titolari di pensione di inabilità.

Prestazioni familiari al pensionato

È confermato l’orientamento già espresso nelle precedenti istruzioni: dal 1° luglio 2013 la residenza all’estero del familiare non impedisce il diritto del pensionato alle prestazioni familiari.

Prosecuzione volontaria

In base alla convenzione bilaterale, l’autorizzazione alla prosecuzione volontaria nell’assicurazione italiana richiedeva almeno un anno di contribuzione in Italia. Dal 1° luglio 2013, ai fini della totalizzazione con i periodi croati, è sufficiente far valere nell’assicurazione italiana un contributo effettivamente versato per verificare i requisiti necessari all’autorizzazione.

Disposizioni convenzionali ancora applicabili e totalizzazione con Stati terzi

La circolare chiarisce che il regolamento n. 883/2004 sostituisce in linea generale le convenzioni tra Stati membri, ma alcune disposizioni previgenti possono rimanere applicabili se più favorevoli o fondate su circostanze storiche specifiche, purché richiamate nell’allegato II del regolamento.

Per la convenzione Italia-Croazia continua a trovare applicazione la disciplina sulla totalizzazione dei periodi assicurativi degli Stati terzi ai fini pensionistici, poiché il regolamento europeo non disciplina la cosiddetta totalizzazione multipla. Le norme convenzionali si applicano dunque ai soggetti già compresi nell’ambito della convenzione e, in forza dei principi richiamati dalla circolare, devono essere estese anche ad altri soggetti nei limiti indicati.

La circolare indica espressamente gli Stati con accordi rilevanti ai fini della totalizzazione: Bosnia-Erzegovina, Canada e Quebec, Macedonia, Norvegia, Serbia, Montenegro, Svizzera, Australia e Turchia.

Pensione autonoma, prorata e regole speciali croate

La precedente convenzione con la Croazia non richiedeva, in determinati casi, il calcolo dell’importo teorico e del prorata quando il diritto a pensione risultava perfezionato con soli contributi italiani o croati. I regolamenti UE, invece, impongono il calcolo del prorata quando il diritto a pensione sussiste in base ai soli periodi italiani, allo scopo di attribuire all’interessato il trattamento più favorevole tra il prorata e il calcolo sulla sola contribuzione italiana, senza considerare l’eventuale integrazione al minimo.

La circolare richiama inoltre le regole di coordinamento speciale per alcuni regimi croati di tipo A, nei quali i periodi assicurativi non sono rilevanti per il calcolo di determinate prestazioni. In tali casi, l’istituzione croata liquida le prestazioni secondo la sola legislazione nazionale, senza utilizzare i periodi inferiori all’anno di altri Stati membri; per contro, in ambito italiano i periodi croati inferiori all’anno continuano a essere utilizzabili secondo le regole già note.

Domande di pensione già definite o pendenti al 1° luglio 2013

Le domande di pensione già definite alla data del 1° luglio 2013 in base alla convenzione italo-croata o italo-jugoslava possono essere riesaminate su domanda dell’interessato alla luce dei regolamenti UE. Se la domanda di riesame è presentata entro due anni dal 1° luglio 2013, la decorrenza dei diritti può essere fissata da tale data; se è presentata successivamente, i diritti decorrono dalla data della domanda, salvo decadenza o prescrizione.

Per le domande di riesame presentate entro il biennio, la circolare prevede una doppia liquidazione:

• per il periodo anteriore al 1° luglio 2013, secondo la convenzione bilaterale o italo-jugoslava;
• per il periodo dal 1° luglio 2013 in poi, secondo la regolamentazione comunitaria.

Se il trattamento convenzionale risulta più favorevole, esso viene mantenuto anche dopo il 1° luglio 2013, fermo restando il principio di inesportabilità delle maggiorazioni sociali.

Le domande di pensione ancora in corso di definizione al 1° luglio 2013 devono essere esaminate anche alla luce dei regolamenti UE, con attribuzione del trattamento più favorevole tra quello derivante dalla normativa comunitaria e quello derivante dalla convenzione. Lo stesso criterio vale anche per le domande presentate dopo il 1° luglio 2013 ma con decorrenza anteriore.

Competenze operative, formulari e procedure informatiche

Per le istanze dei residenti in Italia restano competenti le strutture territoriali; per quelle dei residenti in Croazia è competente la Direzione provinciale di Trieste. Per le domande di pensione trattate secondo i regolamenti UE devono essere utilizzati i formulari della serie E emessi dalla stazione di lavoro.

La circolare indica altresì l’istituzione croata competente in materia pensionistica, identificata nell’HZMO - Hrvatski Zavod za Mirovinsko Osiguranje, Središnja Služba, Zagabria. Infine, viene comunicato l’aggiornamento delle procedure di liquidazione delle pensioni in regime internazionale e della procedura UNICARPE, al fine di consentire la liquidazione delle pensioni in convenzione con la Croazia con decorrenza luglio 2013.