Direttiva 2000/35

Direttiva 2000/35/CE relativa alla lotta contro i ritardi di pagamento nelle transazioni commerciali

La direttiva nasce dall'esigenza di contrastare un fenomeno ritenuto pregiudizievole per il mercato interno, per la liquidità delle imprese e in particolare per le PMI. I considerando evidenziano che i ritardi di pagamento e i termini eccessivi gravano sulle imprese, favoriscono insolvenze e ostacolano gli scambi transfrontalieri.

Obiettivi e impostazione generale

L'obiettivo è assicurare che i ritardi di pagamento nelle transazioni commerciali abbiano conseguenze economiche dissuasive e che il creditore disponga di strumenti effettivi di tutela. La direttiva armonizza un nucleo minimo di regole, lasciando agli Stati membri margini di discrezionalità nella forma e nei mezzi di attuazione, nel rispetto del risultato da raggiungere.

Ambito di applicazione

La disciplina si applica a ogni pagamento dovuto come corrispettivo in una transazione commerciale. Rientrano nel perimetro i contratti tra imprese e tra imprese e pubbliche amministrazioni aventi ad oggetto la consegna di merci o la prestazione di servizi contro prezzo, con inclusione delle libere professioni nella nozione di impresa.

I considerando chiariscono che la direttiva:

• non si applica ai contratti con consumatori;
• non disciplina gli interessi relativi ad altri pagamenti imposti dalla legge, come quelli su assegni o titoli di credito;
• non si applica ai pagamenti a titolo di risarcimento danni, compresi quelli dovuti da un assicuratore.

Sono invece ricomprese anche le transazioni tra appaltatori principali e fornitori o subappaltatori, nonché quelle tra soggetti pubblici e privati.

Definizioni rilevanti

L'articolo 2 precisa nozioni decisive per l'attuazione nazionale:

• "transazioni commerciali": contratti tra imprese o tra imprese e pubbliche amministrazioni che comportano consegna di merci o prestazione di servizi contro pagamento di un prezzo;
• "ritardi di pagamento": inosservanza dei termini di pagamento contrattuali o legali;
• "riserva di proprietà": pattuizione per cui il venditore resta proprietario sino al pagamento integrale;
• "tasso di riferimento": tasso BCE sulle principali operazioni di rifinanziamento, con adattamento per gli Stati non partecipanti alla terza fase dell'UEM;
• "titolo esecutivo": decisione, sentenza o ordine di pagamento che consenta al creditore di procedere in via esecutiva, incluse misure provvisorie ancora esecutive nonostante l'impugnazione.

Interessi moratori: decorrenza automatica e misura

L'articolo 3 costituisce il nucleo della direttiva. Gli Stati membri devono garantire che gli interessi di mora decorrono dal giorno successivo alla scadenza contrattuale. Se il contratto non fissa il termine di pagamento, gli interessi decorrono automaticamente, senza sollecito, secondo diversi criteri legati alla fattura, alla ricezione delle merci o alla prestazione dei servizi, e all'eventuale procedura di accettazione o verifica.

Il creditore ha diritto agli interessi se ha adempiuto ai propri obblighi e non ha ricevuto nei termini l'importo dovuto, salvo che il ritardo non sia imputabile al debitore.

Il tasso legale di mora è fissato come segue:

• tasso BCE sulle principali operazioni di rifinanziamento;
• applicazione del tasso più recente rilevato il primo giorno di calendario del semestre;
• maggiorazione di almeno 7 punti percentuali;
• per gli Stati non partecipanti alla terza fase dell'UEM, tasso equivalente fissato dalla banca centrale nazionale;
• il tasso così determinato si applica per i sei mesi successivi.

Costi di recupero e funzione dissuasiva

Oltre agli interessi, il creditore ha diritto a un risarcimento ragionevole dei costi di recupero sostenuti a causa del ritardo, salvo responsabilità del debitore esclusa. I costi devono rispettare i principi di trasparenza e proporzionalità rispetto al debito. Gli Stati membri possono stabilire importi massimi per fasce di debito, mantenendo comunque la natura effettiva del rimedio.

Termini più lunghi, abuso contrattuale e clausole inique

La direttiva ammette che per talune categorie di contratti, da definirsi a livello nazionale, il periodo prima del quale maturano gli interessi possa essere portato fino a 60 giorni, ma solo se il legislatore nazionale rende inderogabile tale termine oppure prevede un tasso d'interesse inderogabile sensibilmente superiore al tasso legale.

Gli Stati membri devono inoltre impedire che accordi contrari ai parametri dell'articolo 3 siano fatti valere quando, alla luce di tutte le circostanze, risultino gravemente iniqui per il creditore. Il giudice nazionale, se del caso, può riportare il contratto ad equità. Per prevenire l'uso sistematico di clausole abusive, devono esistere mezzi efficaci anche in favore di organizzazioni riconosciute che rappresentano le PMI.

Riserva di proprietà

L'articolo 4 impone agli Stati membri di dare efficacia alla riserva di proprietà, se espressamente pattuita prima della consegna, secondo le norme nazionali applicabili di diritto internazionale privato. Il venditore conserva la proprietà fino al pagamento completo. Gli Stati possono mantenere o introdurre norme sugli anticipi già versati dal debitore.

Recupero rapido dei crediti non contestati

L'articolo 5 richiede una procedura rapida per i crediti non contestati: il titolo esecutivo deve poter essere ottenuto, di norma, entro 90 giorni di calendario dalla proposizione del ricorso o della domanda, indipendentemente dall'importo. Il termine non comprende i tempi di notificazione né i ritardi imputabili al creditore, ad esempio per regolarizzare l'istanza.

La disposizione si applica in condizioni uguali a tutti i creditori stabiliti nella Comunità europea e lascia impregiudicate le norme della convenzione di Bruxelles sulla competenza giurisdizionale e sull'esecuzione delle decisioni civili e commerciali.

Recepimento, margini nazionali e riesame

Gli Stati membri dovevano recepire la direttiva entro l'8 agosto 2002 e informare immediatamente la Commissione. Gli atti nazionali di recepimento devono contenere un riferimento alla direttiva o esserne corredati al momento della pubblicazione ufficiale.

Restano alcuni margini di discrezionalità:

• gli Stati possono mantenere o introdurre norme più favorevoli al creditore;
• possono escludere i debiti soggetti a procedure concorsuali aperte;
• possono escludere i contratti conclusi prima dell'8 agosto 2002;
• possono escludere le richieste di interessi inferiori a 5 EUR.

La Commissione deve inoltre effettuare un riesame due anni dopo l'8 agosto 2002, con particolare riguardo al tasso legale, ai termini contrattuali e ai ritardi di pagamento, e riferire al Parlamento europeo e al Consiglio con eventuali proposte di miglioramento.

Entrata in vigore e destinatari

La direttiva entra in vigore il giorno della sua pubblicazione nella Gazzetta ufficiale delle Comunità europee. I destinatari sono gli Stati membri.