Circolare numero 279 del 7-12-1993

Pagamenti delle pensioni eseguibili il primo giorno bancabile di gennaio

La circolare disciplina in via permanente la procedura di rifornimento dei fondi necessari per il pagamento delle pensioni in scadenza il 1 gennaio ed eseguibili il primo giorno bancabile utile. La soluzione concordata con il Ministero del Tesoro e con la Banca d'Italia prevede l'accredito diretto dei fondi sui conti correnti accentrati delle banche presso la Banca d'Italia, nello stesso giorno in cui i pagamenti vengono eseguiti.

Ambito di applicazione

La nuova disciplina riguarda esclusivamente i pagamenti delle pensioni eseguibili il primo giorno bancabile di gennaio. L'allegato precisa infatti che per i pagamenti con scadenza successiva a tale data restano confermate le modalità ordinarie di rifornimento dei fondi.

Adempimenti delle Sedi INPS

Le Sedi devono predisporre i mandati di prelevamento fondi dalla Tesoreria entro il 30 dicembre di ogni anno, o comunque entro i tempi tecnici necessari, per garantire il rifornimento delle banche che effettuano i pagamenti delle pensioni eseguibili il primo giorno bancabile di gennaio dell'anno successivo. I mandati devono essere emessi in competenza del nuovo anno e quindi numerati con la numerazione di tale anno.

Caratteristiche dei mandati e modalità di trasmissione

I mandati devono recare:

• la modalità di pagamento in favore delle banche interessate con la dicitura "da accreditarsi in conto corrente accentrato";
• nell'apposito spazio, ben visibile, la dicitura "pagabile il (primo giorno bancabile)".

Essi devono essere consegnati alla Tesoreria provinciale con plico separato, seguendo una via preferenziale. Contestualmente all'emissione, le Sedi devono trasmetterne copia via fax alla banca interessata, così da fornirle certezza dell'avvenuto approvvigionamento dei fondi.

Verifiche per il primo anno di applicazione

Per i pagamenti del 1 gennaio 1994, eseguibili il 3 gennaio, le Sedi "polo finanziario" devono verificare che le locali Aziende di credito, presso le quali è acceso il conto corrente di addebito complessivo dei pagamenti, abbiano ricevuto istruzioni dalle rispettive Direzioni centrali in merito alla nuova procedura.

Comunicazione alle banche

L'allegato indirizzato agli istituti di credito conferma formalmente l'adozione della nuova procedura, specificando che i fondi per i pagamenti del primo giorno bancabile di gennaio saranno accreditati nello stesso giorno sul conto corrente accentrato acceso presso la Banca d'Italia. Per il 1994 viene ribadito che i fondi per i pagamenti in scadenza il 1 gennaio, eseguibili il 3 gennaio, saranno accreditati il 3 gennaio 1994 e che copia dei relativi mandati sarà inviata anche all'azienda di credito interessata.