Regolamento (UE) 2023/410

Aggiornamento dell’elenco UE dei paesi terzi ad alto rischio AML/CFT

Il regolamento delegato (UE) 2023/410 modifica il regolamento delegato (UE) 2016/1675, che individua i paesi terzi ad alto rischio ai fini della normativa antiriciclaggio dell’Unione. L’intervento si colloca nel quadro della direttiva (UE) 2015/849 e risponde all’esigenza di proteggere l’integrità del sistema finanziario dell’Unione da minacce derivanti da carenze strategiche nei regimi nazionali AML/CFT.

Contesto normativo e criteri di valutazione

La Commissione richiama il dovere di considerare le informazioni più recenti disponibili, in particolare le dichiarazioni pubbliche del GAFI, l’elenco delle giurisdizioni sottoposte a monitoraggio rafforzato e i rapporti del gruppo di esame della cooperazione internazionale del GAFI. Il regolamento evidenzia inoltre che, in un sistema finanziario internazionale fortemente interconnesso, le minacce AML/CFT provenienti da singoli paesi terzi possono ripercuotersi sul sistema finanziario dell’Unione.

Nuove giurisdizioni inserite nell’elenco

La Commissione conclude che Repubblica democratica del Congo, Gibilterra, Mozambico, Tanzania ed Emirati arabi uniti presentano ancora carenze strategiche nei rispettivi regimi AML/CFT e devono quindi essere considerati paesi terzi ad alto rischio ai sensi dell’articolo 9 della direttiva (UE) 2015/849. Per ciascuna di tali giurisdizioni il regolamento richiama gli impegni politici assunti verso il GAFI o verso organismi regionali affini e i progressi già compiuti, ma reputa che le preoccupazioni iniziali non siano ancora state pienamente dissipate.

Tra gli elementi ricorrenti figurano:

• il rafforzamento delle valutazioni nazionali del rischio e delle strategie nazionali AML/CFT;
• il potenziamento delle unità di informazione finanziaria e delle capacità di analisi;
• il miglioramento della vigilanza basata sul rischio;
• l’aumento dell’efficacia delle indagini, delle azioni penali, della confisca e dell’attuazione di sanzioni finanziarie mirate;
• una maggiore attenzione all’abuso di persone giuridiche e organizzazioni senza scopo di lucro;
• il contrasto dell’elusione delle sanzioni, in particolare nel caso degli Emirati arabi uniti.

Giurisdizioni depennate dall’elenco

Il regolamento prende atto dei significativi progressi compiuti da Nicaragua, Pakistan e Zimbabwe, che hanno consentito di colmare le carenze strategiche identificate dal GAFI. La Commissione afferma che tali paesi non presentano più carenze strategiche nei rispettivi regimi AML/CFT e che il GAFI non li sottopone più a monitoraggio nell’ambito della verifica continua della conformità globale. Di conseguenza, questi tre paesi vengono soppressi dalla tabella dei paesi terzi ad alto rischio.

Modifica dell’allegato del regolamento delegato (UE) 2016/1675

L’effetto normativo diretto dell’atto consiste nella sostituzione della tabella contenuta nel punto I dell’allegato del regolamento delegato (UE) 2016/1675. La nuova tabella elenca i paesi terzi ad alto rischio aggiornati, tra cui figurano, oltre ai nuovi inserimenti, Afghanistan, Barbados, Burkina Faso, Cambogia, Isole Cayman, Haiti, Giamaica, Giordania, Mali, Marocco, Myanmar, Panama, Filippine, Senegal, Sud Sudan, Siria, Trinidad e Tobago, Uganda, Vanuatu e Yemen. Per Gibilterra è espressamente fatta salva la posizione giuridica del Regno di Spagna quanto a sovranità e giurisdizione.

Entrata in vigore e applicazione

Il regolamento entra in vigore il ventesimo giorno successivo alla pubblicazione nella Gazzetta ufficiale dell’Unione europea ed è direttamente applicabile in tutti gli Stati membri. Per gli operatori obbligati, l’aggiornamento dell’elenco comporta l’applicazione delle misure rafforzate previste dalla disciplina AML/CFT nei rapporti e nelle operazioni che coinvolgono le giurisdizioni ora classificate ad alto rischio.