Circolare numero 107 del 24-7-2007

Regolamentazione comunitaria: periodi figurativi, periodi di residenza e pensione di anzianità

La circolare disciplina il trattamento dei periodi assicurativi esteri e dei periodi di residenza ai fini del diritto alla pensione di anzianità, con particolare attenzione al requisito dei 35 anni di contribuzione effettiva in costanza di lavoro. Il documento chiarisce quali periodi esteri possano essere totalizzati e quali, invece, debbano essere esclusi, richiamando la normativa comunitaria e la prassi applicativa dell'Istituto.

Finalità e quadro generale

La circolare interviene per fornire istruzioni sulle modalità di valorizzazione, nell'ordinamento italiano, dei periodi equivalenti ai periodi assicurativi maturati negli altri Stati membri dell'Unione europea e dei periodi di residenza. L'obiettivo è precisare come tali periodi incidano sul perfezionamento del requisito contributivo richiesto per la pensione di anzianità.

Contribuzione figurativa estera e pensione di anzianità

In primo luogo, viene chiarito che la pensione di anzianità è prestazione distinta dalla pensione di vecchiaia e comporta requisiti più rigorosi, in particolare almeno 35 anni di contribuzione effettiva in costanza di lavoro. In tale verifica non devono essere computati, di regola, i periodi di contribuzione figurativa maturati all'estero, salvo le eccezioni già riconosciute dalla normativa italiana.

La circolare richiama l'interpretazione dell'art. 45 del regolamento CEE n. 1408/71, evidenziando che i periodi esteri devono essere considerati come se fossero stati compiuti sotto la legislazione dello Stato che eroga la prestazione, ma solo nei limiti in cui ciò sia compatibile con la disciplina nazionale applicabile. Ne consegue che non possono essere valorizzati, ai fini della pensione di anzianità, i periodi figurativi esteri che non corrispondano ai periodi figurativi italiani eccezionalmente ammessi per questo specifico beneficio.

Restano invece utili i periodi figurativi che l'ordinamento italiano considera espressamente rilevanti, come ad esempio il servizio militare e l'astensione obbligatoria dal lavoro per gravidanza e puerperio. La circolare ribadisce che questa impostazione vale solo per l'anzianità; se l'interessato accede alla pensione di vecchiaia, tutti i periodi figurativi devono essere valutati.

Maggiore anzianità contributiva e pensione di vecchiaia

Il documento precisa inoltre che, ai fini del requisito della maggiore anzianità contributiva di 39/40 anni, richiesto in alternativa ai 35 anni con concorrenza del requisito anagrafico, devono essere considerati tutti i periodi esteri di contribuzione figurativa, anche se non assimilabili a quelli utili per la pensione di anzianità con il requisito dei 35 anni. Resta comunque fermo che deve essere in ogni caso perfezionato il requisito dei 35 anni di contribuzione effettiva utile per il diritto a pensione.

Periodi di semplice residenza

Un ulteriore chiarimento riguarda i periodi di semplice residenza previsti dalla legislazione di alcuni Stati membri per l'accesso alle prestazioni pensionistiche. La circolare afferma che tali periodi, non collegati allo svolgimento di attività lavorativa, non devono essere presi in considerazione per il diritto alla pensione di anzianità.

In pratica, sui formulari E 205 trasmessi da Paesi con regimi previdenziali fondati sulla residenza, occorre distinguere tra periodi di attività lavorativa e periodi di mera residenza, valorizzando soltanto i primi. Per Finlandia, Islanda, Norvegia e Svezia la distinzione è già riportata nei moduli; per la Danimarca, invece, la separazione non risulta chiara e le Sedi devono chiedere precisazioni. La circolare suggerisce di verificare se i periodi utili siano quelli rilevanti ai fini della cosiddetta pensione complementare danese, accordata in proporzione ai contributi versati. In caso di dubbi anche per altri Paesi, vanno richieste ulteriori informazioni alle istituzioni competenti.

Periodi assicurativi tedeschi: Anrechnungszeit

La circolare affronta poi il tema dei periodi assicurativi tedeschi denominati Anrechnungszeit. Tali periodi sono considerati utili nel sistema tedesco per la pensione di vecchiaia anticipata in favore di lavoratori con lunga carriera assicurativa, ma non per la pensione di vecchiaia ordinaria. Per questo motivo, non possono essere totalizzati con i periodi italiani ai fini del requisito dei 35 anni di contribuzione effettiva utile per la pensione di anzianità.

La regola incontra un'eccezione solo per i periodi che, secondo la normativa italiana, sono qualificati come periodi figurativi eccezionalmente utili al perfezionamento del requisito. Inoltre, quando la documentazione E 205 o altri atti inviati dall'estero non consentano di comprendere chiaramente la natura dei periodi, le Sedi devono richiedere i necessari chiarimenti agli organismi esteri.

Periodi tedeschi Anrechnungszeit/Arbeitsunfahigkeit

Diversa è la disciplina dei periodi denominati Anrechnungszeit/Arbeitsunfahigkeit. La circolare li qualifica come periodi figurativi che, nell'ordinamento italiano, devono essere assimilati a periodi di malattia indennizzata. Di conseguenza, tali periodi sono utili, nei limiti della normativa italiana, ai fini del diritto a pensione di anzianità, vecchiaia e invalidità.

Assistenza agli assicurati nel regime tedesco

La circolare segnala inoltre un servizio di assistenza e consulenza pensionistica presso la Deutsche Rentenversicherung Schwaben di Augsburg, raggiungibile al numero 0049 821 500 4000 nei giorni feriali dalle ore 9 alle ore 12, con supporto sia in italiano sia in tedesco. Le Direzioni Provinciali e Subprovinciali devono dare diffusione di questo recapito all'utenza interessata.

Viene anche precisato che le domande di pensione di vecchiaia e di anzianità presentate in Italia da soggetti con periodi assicurativi tedeschi devono essere sempre trasmesse all'organismo di collegamento competente, indipendentemente dall'età del richiedente. Se alla data del pensionamento esiste soltanto il diritto a una pensione di vecchiaia tedesca anticipata e ridotta, l'organismo di collegamento tedesco deve informare l'interessato sulle conseguenze della scelta e tenere conto della volontà espressa dopo tali informazioni.

Periodi assicurativi britannici: student credits

Infine, la circolare esclude dalla totalizzazione ai fini della pensione di anzianità i periodi britannici riconosciuti come student credits, limitatamente alla frequenza di un corso di istruzione prima del compimento del 18° anno di età. Tali periodi non possono essere utilizzati per il perfezionamento del requisito dei 35 anni di contribuzione effettiva in costanza di lavoro.

Indicazione operativa finale

Il documento, nel suo complesso, fornisce alle Sedi criteri operativi uniformi per distinguere i periodi esteri rilevanti da quelli non utili, con particolare attenzione alla corretta compilazione e interpretazione del formulario E 205 e alla necessità di richiedere chiarimenti alle istituzioni estere quando la qualificazione dei periodi non risulti immediata.