Circolare numero 190 del 1-8-1990

Gestione dei versamenti con nuovi bollettini prestampati RRR2 per riscatti, rendite e ricongiunzioni

La circolare disciplina l’avvio delle applicazioni per la gestione dei versamenti effettuati con i nuovi bollettini prestampati, sviluppate in collaborazione con la Sede regionale Marche. L’intervento si colloca a scioglimento della riserva contenuta nel messaggio n. 30928 del 13 ottobre 1989 e integra le istruzioni operative e contabili per l’utilizzo del nuovo modello RRR2 e della relativa procedura informatica.

Finalità del nuovo modello RRR2

Il modello RRR2 viene istituito per due funzioni principali: la notifica dell’accoglimento delle domande e la fornitura agli interessati dei bollettini di c/c postale prestampati per i versamenti da effettuare dall’1 gennaio 1990. La procedura è inoltre predisposta per l’uso del nuovo modello nelle comunicazioni di accoglimento e nella gestione dei bollettini in alcuni fondi di previdenza interessati dal decentramento della gestione dei versamenti.

Composizione del blocchetto e contenuti prestampati

Il modulo RRR2 è a striscia continua e si compone di 18 cedole raccolte in un blocchetto. In dettaglio comprende:

• una cedola-foderina con indirizzo del destinatario;
• due cedole per la notifica dell’accoglimento della domanda e per le istruzioni di pagamento;
• una cedola con avvertenze generali e particolari per i richiedenti la ricongiunzione ex art. 1 L. 29/79;
• un bollettino a banda gialla per il versamento in unica soluzione o per l’estinzione anticipata;
• 12 bollettini a banda verde per il pagamento rateale;
• una cedola finale con funzione di cartolina per il cambio di indirizzo e di foderina di fondo.

Il modello è prestampato in tutte le sue parti, salvo l’importo in lettere e il tagliando ricevuta, da compilare dall’assicurato. Sul certificato di accreditamento sono già riportati il codice della sede, il numero domanda, tre lettere del cognome e il tipo di versamento.

Codici di versamento e dati identificativi

La circolare definisce i codici da utilizzare nel campo "tipo versamento":

• 00 = versamento di una rata;
• 01 = versamento in unica soluzione;
• 02 = versamento per estinzione anticipata alla data di rinnovo del blocchetto;
• 03 = primo versamento di tre rate in caso di ricongiunzione art. 1;
• 04 = primo e unico versamento in caso di ricongiunzione art. 1 con estinzione del residuo mediante trattenuta sulla pensione;
• 05 = versamento effettuato con mezzo diverso dal bollettino prestampato;
• 06 = BCFC di contabilizzazione dei recuperi effettuati sulle rate di pensione.

Sono inoltre prestampati il mese e l’anno di scadenza del pagamento, il tipo di riscatto/rendita/ricongiunzione e il numero progressivo della rata, con l’indicazione del totale rate dovute. La code-line in calce al certificato contiene il numero di conto corrente della S.A.P. e il relativo codice di controllo.

Prestampa dei bollettini e istruzioni per la sede

Per garantire la corretta prestampa dei bollettini è necessario acquisire anche l’intestazione in chiaro del conto corrente per le "entrate varie". Tale intestazione può contenere al massimo 15 caratteri; se più lunga, deve essere opportunamente abbreviata. La memorizzazione richiede l’attivazione del programma 6150 con userid 01, l’inserimento del valore "89" nel campo opzione, della password di procedura e, successivamente, della denominazione del conto corrente.

Emissione delle stampe e gestione dell’output

L’introduzione del modello RRR2 comporta modifiche alle operazioni di stampa del CED di sede. Dopo il ricevimento della richiesta di elaborazione, il CED deve procedere a:

• stampa del mod. RISC.08, senza modifiche;
• stampa del mod. RRR2 con stampante munita di catena ottica, delle cartoline di ritorno delle raccomandate e della relativa lista;
• stampa su carta bianca del solo provvedimento di accoglimento nel numero di copie richieste dall’ufficio competente, con una copia da conservare nel fascicolo;
• stampa della lettera all’ufficio pensioni per le pratiche di ricongiunzione ex L. 29/79 con trattenuta sulla pensione;
• cancellazione delle stampe, previa autorizzazione dell’ufficio utente, tramite le opzioni 4, 7 e 9.

La circolare precisa che l’opzione 7 cancella anche i dati preparati con le opzioni 5 e 6.

Spedizione del modulo e gestione dei moduli verdi non necessari

Il blocchetto RRR2 deve essere spedito come raccomandata R.R. dopo essere stato confezionato correttamente. I punti metallici devono essere apposti solo lungo la banda di trascinamento. Nei casi di pagamento in unica soluzione, i moduli a banda verde, non necessari e non prestampati nei dati anagrafici e nell’importo, possono essere separati prima della spedizione per evitare costi inutili. Tali moduli, che conservano solo numero di conto, intestazione e code-line, restano presso l’ufficio G.P.A. per eventuali esigenze successive.

Descrizione del flusso procedurale

La procedura si articola nelle seguenti fasi:

• emissione dei modelli SC7/24 da parte dell’ufficio contabilità;
• trasmissione dei modelli e dei bollettini all’ufficio G.P.A.;
• acquisizione dei modelli SC7/24 e dei bollettini;
• quadratura SC7/24;
• aggiornamento del partitario individuale;
• emissione periodica del BCFC di ripartizione provvisoria delle somme incassate;
• controllo dell’importo e dei termini di versamento;
• emissione dei provvedimenti per gli inadempimenti o della lettera di diffida in caso di mancato rispetto dei termini delle rate successive;
• accreditamento della contribuzione a pagamento ultimato, o in proporzione ai versamenti effettuati nei casi di interruzione;
• elaborazione di fine anno per l’imputazione definitiva ai conti delle gestioni.

Istruzioni contabili e conti interessati

L’ufficio contabilità, al ricevimento della contabile di accreditamento, deve registrare al conto di nuova istituzione GPA 54/61 quanto versato a titolo di riscatto, rendita o ricongiunzione mediante i bollettini prestampati emessi dalla nuova procedura. Dopo la rilevazione del flusso finanziario, i bollettini prestampati devono essere trasmessi, con il relativo mod. SC7/24, all’ufficio GPA.

Ricevuta la documentazione di ritorno, l’ufficio contabilità deve rilevare il BCFC di riparto a debito del conto GPA 54/61 e a credito dei conti di imputazione provvisoria:

• FPR 52/21 per la gestione FPLD;
• ARR 52/21, COR 52/21 e CMR 52/21 per le gestioni dei lavoratori autonomi;
• GPA 52/99 per i bollettini anomali;
• GPA 55/00 per i bollettini di competenza di altre S.A.P.

A registrazione avvenuta, una copia del biglietto contabile deve essere restituita all’ufficio GPA per l’archiviazione, dopo il controllo della coerenza tra date di elaborazione e registrazioni contabili.

A fine esercizio la procedura emette il biglietto contabile per l’imputazione definitiva degli importi riscossi, con movimentazione dei conti definitivi indicati nella circolare, tra cui:

• FPR 22/71, FPR 22/73, FPR 22/74, ARR 22/73, COR 22/73, CMR 22/73 per rendite e riscatti di cui all’art. 13 L. 1338/62 e agli artt. 50 e 51 L. 153/69;
• FPR 22/79, ARR 22/79, COR 22/79, CMR 22/79 per riscatti diversi per periodi scoperti di assicurazione;
• FPR 22/69, di nuova istituzione, per la ricongiunzione dei periodi assicurativi ex art. 1 L. 29/79;
• FPR 24/10, ARR 24/10, COR 24/10, CMR 24/10 per gli interessi di dilazione dei pagamenti rateali.

È inoltre previsto un biglietto contabile di storno da registrare nell’esercizio successivo per il parziale annullamento dell’articolo, relativamente alle partite ancora in rateazione.

Regime transitorio e aggiornamento del conto per le ricongiunzioni

Le partite in ammortamento al 31 dicembre 1989 continuano a essere gestite e contabilizzate secondo la normativa vigente. Tuttavia, per la ricongiunzione ex art. 1 L. 29/79, i valori capitali devono trovare imputazione definitiva sul nuovo conto FPR 22/69 e non più sul conto FPR 21/01. Eventuali somme già rilevate al conto FPR 21/01 devono essere stornate al conto FPR 22/69.

Acquisizione dei modelli e dei bollettini

L’acquisizione dei versamenti comprende fino a 300 modelli SC7/24 e i relativi bollettini. I bollettini anomali sono quelli di competenza di altra S.A.P. o quelli non conformi alle ipotesi di riscatti, rendite o ricongiunzioni. La circolare distingue diversi casi:

• casi A e B: bollettini da acquisire come anomali e da restituire all’ufficio contabilità;
• casi C e D: documenti da normalizzare ricostruendo la code-line e da acquisire come se fossero bollettini prestampati.

Per i documenti del caso C il tipo versamento è codificato con 05; per i recuperi sulle rate di pensione il tipo versamento è 06.

Struttura della code-line e regole per il cognome

La code-line deve assumere la struttura: numero domanda, tipo versamento, sede e tre lettere del cognome. Per l’individuazione delle tre lettere del cognome si applicano regole specifiche:

• con tre o più consonanti, si rilevano la prima, la seconda e la terza consonante;
• con due consonanti, si rilevano le due consonanti e la prima vocale;
• con una consonante e due vocali, si rilevano la consonante e le due vocali;
• con cognome di due sole lettere, si rilevano le due lettere e si assume "X" come terza lettera.

I cognomi composti da più parti devono essere considerati come una sequenza unica e continua di caratteri.

Quadratura, variazioni e cancellazioni

Dopo l’acquisizione, i dati vengono quadrati con l’importo del modello SC7/24. Se gli importi coincidono, si procede all’aggiornamento dei partitari individuali. In caso di discordanza:

• se l’errore è di acquisizione, si usa l’opzione di variazione e si ripete la chiusura e la quadratura;
• se l’errore è dell’ufficio contabilità, si tenta il superamento dell’errore o, in alternativa, si cancella il modello SC7/24 e si restituiscono il modello e i bollettini per la riemissione.

La cancellazione del modello comporta automaticamente anche la cancellazione dei dati dei bollettini collegati. È disponibile la funzione di consultazione della situazione SC7/24, utile per individuare gli scostamenti e lo stato dei modelli.

Consultazione dello stato e dettagli di quadratura

Dalla lista dei modelli SC7/24 è possibile visualizzare il prospetto di situazione con gli stati incompleto, completo, non quadrato, quadrato, aggiornato partitario e ripartito. Se il modello è quadrato, si accede al pannello dei dati di quadratura, che mostra anche il totale rate pagate, le rate residue e l’onere residuo.

Nel dettaglio dei pagamenti sono riportati anche la data, l’importo versato, le eventuali differenze, il codice tipo versamento, il numero del modello SC7/24, l’articolo e il progressivo del bollettino.

Piano di ammortamento e statistiche di acquisizione

Dal pannello di consultazione è possibile richiamare il piano di ammortamento con PF2. La stampa del piano consente poi di ottenere il relativo elaborato e viene segnalato il numero di PSN da comunicare al CED di sede.

È inoltre disponibile una funzione statistica che espone, per AGO/G.S. autonomi e fondi speciali, il numero dei bollettini acquisiti mese per mese, distinguendo tra riscatti e rendite e ricongiunzioni L. 29/79, con riferimento all’anno in corso e a quello precedente. Il valore riportato nei mesi corrisponde al numero di bollettini che hanno aggiornato i partitari individuali.

Modifiche alle lettere e codice iter K

In attuazione della circolare n. 186 del 17 agosto 1989, il testo della lettera di richiesta documenti collegato al codice D viene modificato con riferimento alle denunce individuali mod. O1/M e al relativo allegato sostitutivo. Il testo può comunque essere adattato o integrato in base alle esigenze istruttorie.

Viene inoltre istituito il codice iter K, da utilizzare per la variazione del numero delle rate quando l’interessato chiede di estinguere il debito in un numero inferiore di rate rispetto a quello proposto. Le modalità operative restano invariate.

Sviluppi successivi

La circolare anticipa ulteriori rilasci applicativi relativi al rinnovo dei blocchetti, all’accredito automatico in ARPA dei contributi riscattati o ricongiunti, alle fasi contabili di fine anno, al completamento dei pagamenti, all’emissione della diffida in caso di mancato pagamento di due rate consecutive, ai rimborsi conseguenti al mancato buon esito della diffida e all’accreditamento proporzionale dei contributi nei casi di sospensione dei versamenti. Su tali aspetti le istruzioni operative saranno fornite con successivi interventi.