Regolamento (UE) 2023/1219

Modifica dell’elenco UE dei paesi terzi ad alto rischio AML/CFT

Il regolamento delegato (UE) 2023/1219 aggiorna il regolamento delegato (UE) 2016/1675, che individua i paesi terzi ad alto rischio ai fini della normativa antiriciclaggio e di contrasto del finanziamento del terrorismo. L’intervento discende dalla revisione effettuata dalla Commissione alla luce delle informazioni più recenti, in particolare delle valutazioni e delle decisioni del GAFI.

Base normativa e criterio di aggiornamento

La Commissione richiama la direttiva (UE) 2015/849, in particolare l’articolo 9, paragrafo 2, che le attribuisce il compito di individuare i paesi terzi con carenze strategiche nei regimi AML/CFT. Nel valutare gli elenchi, la Commissione considera le recenti dichiarazioni pubbliche del GAFI, la lista delle "Giurisdizioni sottoposte a monitoraggio rafforzato" e i rapporti del gruppo di esame della cooperazione internazionale del GAFI, in coerenza con l’articolo 9, paragrafo 4, della direttiva.

Inclusione di Nigeria e Sud Africa

A seguito dell’aggiornamento del GAFI del febbraio 2023, la Commissione conclude che Nigeria e Sud Africa devono essere qualificati come paesi terzi ad alto rischio per carenze strategiche nei rispettivi regimi AML/CFT. In entrambi i casi, il regolamento evidenzia che i paesi hanno assunto un impegno politico ad alto livello a collaborare con il GAFI e con i rispettivi gruppi regionali costituiti sul modello del GAFI, e che dovranno attuare piani d’azione specifici.

Per la Nigeria, i punti principali del piano d’azione richiamati nel regolamento riguardano:

• completamento della valutazione dei rischi residui e aggiornamento della strategia nazionale AML/CFT;
• rafforzamento della cooperazione internazionale formale e informale;
• miglioramento della vigilanza basata sul rischio su istituti finanziari e determinate imprese e professioni non finanziarie;
• accesso tempestivo a informazioni precise e aggiornate sulla titolarità effettiva e sanzioni per le violazioni;
• maggiore diffusione e utilizzo delle informazioni finanziarie da parte dell’unità di informazione finanziaria;
• incremento di indagini e azioni penali per riciclaggio;
• rilevazione proattiva delle violazioni sugli obblighi di dichiarazione di denaro contante e mantenimento di dati completi sui beni congelati, sequestrati, confiscati e ceduti;
• incremento delle indagini e azioni penali sul finanziamento del terrorismo;
• campagne informative mirate e controllo basato sul rischio sulle organizzazioni senza scopo di lucro suscettibili di abuso.

Per il Sud Africa, i principali punti del piano d’azione richiamati sono:

• aumento delle richieste di assistenza giudiziaria reciproca verso l’estero per favorire indagini e confische;
• miglioramento della vigilanza basata sul rischio sulle imprese e professioni non finanziarie e applicazione di sanzioni effettive e proporzionate;
• accesso tempestivo a informazioni sulla titolarità effettiva delle persone giuridiche e degli istituti giuridici, con sanzioni per le violazioni;
• aumento delle richieste di informazioni finanziarie da parte dei servizi di contrasto;
• aumento delle indagini e azioni penali per casi gravi e complessi di riciclaggio e per l’intera gamma di attività di finanziamento del terrorismo;
• miglioramento dell’individuazione, sequestro e confisca dei proventi e degli strumenti di reato;
• aggiornamento della valutazione del rischio di finanziamento del terrorismo e attuazione di una strategia nazionale CFT;
• attuazione effettiva delle sanzioni finanziarie mirate e presenza di un meccanismo valido per identificare persone ed entità designabili.

Rimozione di Cambogia e Marocco

La Commissione prende atto dei progressi compiuti da Cambogia e Marocco, che il GAFI ha rimosso dalla lista delle "Giurisdizioni sottoposte a monitoraggio rafforzato" nel febbraio 2023. Secondo il regolamento, entrambi i paesi hanno rafforzato l’efficacia dei rispettivi regimi AML/CFT e hanno colmato le carenze tecniche in modo conforme agli impegni assunti nei piani d’azione; per questo motivo non sono più considerati portatori di carenze strategiche e vengono soppressi dall’elenco UE.

Effetti pratici per gli operatori

L’aggiornamento dell’allegato del regolamento delegato (UE) 2016/1675 incide sulla valutazione del rischio che banche, intermediari finanziari, professionisti e altri soggetti obbligati devono svolgere nei confronti di controparti, clienti e operazioni collegate ai paesi inseriti nell’elenco. L’inclusione di Nigeria e Sud Africa comporta, in pratica, l’applicazione delle misure rafforzate previste dalla normativa AML/CFT dell’Unione verso tali giurisdizioni, mentre la rimozione di Cambogia e Marocco elimina, per tali paesi, la qualificazione automatica come paesi terzi ad alto rischio ai sensi del regolamento modificato.

Entrata in vigore

Il regolamento entra in vigore il ventesimo giorno successivo alla pubblicazione nella Gazzetta ufficiale dell’Unione europea. È direttamente applicabile in tutti gli Stati membri.