Regolamento (UE) 2018/33

Riepilogo delle spese e simbolo comune per i conti di pagamento

Il regolamento di esecuzione (UE) 2018/33 della Commissione fissa le norme tecniche di attuazione del formato standardizzato del riepilogo delle spese previsto dalla direttiva 2014/92/UE. La finalità è assicurare un documento uniforme, comparabile e comprensibile per il consumatore, così da aumentare trasparenza e facilità di confronto tra i servizi collegati ai conti di pagamento.

Finalità e quadro normativo

Il provvedimento si colloca nell’attuazione dell’articolo 5, paragrafo 4, secondo comma, della direttiva 2014/92/UE. I considerando sottolineano che i prestatori di servizi di pagamento devono fornire gratuitamente, almeno una volta all’anno, un riepilogo delle spese sostenute dal consumatore e, se del caso, informazioni sugli interessi relativi al conto. Il modello standardizzato deve agevolare il confronto tra offerte e assicurare l’uso della terminologia standardizzata dell’Unione richiamata anche dal regolamento delegato (UE) 2018/32.

Ambito di applicazione soggettivo e oggettivo

Il regolamento si applica ai prestatori di servizi di pagamento tenuti a fornire il riepilogo delle spese al titolare del conto di pagamento. Riguarda le informazioni relative al conto di pagamento, alle spese sostenute, ai pacchetti di servizi connessi al conto, agli interessi addebitati o maturati e, se previsto dalle norme nazionali di recepimento della direttiva, all’indicatore dei costi complessivi e ad altre informazioni supplementari. L’atto è direttamente applicabile in tutti gli Stati membri.

Struttura del modello e regole grafiche

L’articolo 1 impone l’uso del modello contenuto nell’allegato e vieta modifiche non espressamente consentite. Il documento deve essere in formato A4 verticale, recare in alto il titolo "Riepilogo delle spese" e il simbolo comune, rispettare un preciso ordine di sezioni, voci e sottovoci e utilizzare un determinato impianto tipografico: Arial o font analogo, dimensione 11, con titoli e sottotitoli in grassetto con dimensioni maggiori. È previsto l’uso del bianco e nero, salvo logo del prestatore e simbolo comune; le voci e le sottovoci devono usare specifiche tonalità di grigio e il documento deve essere numerato.

Simbolo comune e logo del prestatore

L’articolo 2 disciplina il simbolo comune, stabilendo i colori da usare se lo stesso è presentato a colori: sfondo RGB 0/51/153 e simbolo RGB 255/204/0. Il logo del prestatore deve avere dimensioni equivalenti a quelle del simbolo comune e può essere a colori solo se anche il simbolo comune è a colori. Se il riepilogo è stampato in bianco e nero, il simbolo comune deve restare chiaramente leggibile.

Dati identificativi delle parti e del conto

Gli articoli 3, 4 e 5 prescrivono l’inserimento del nome della banca o dell’intermediario, delle informazioni di contatto del prestatore, del nominativo e dell’indirizzo del titolare del conto, nonché del nome del conto e delle relative coordinate, tra cui BIC, IBAN, numero di conto nazionale e codice nazionale di avviamento bancario. Il periodo di riferimento e la data di rilascio del riepilogo devono essere indicati rispettivamente nelle righe "Periodo" e "Data".

Sintesi delle spese e degli interessi

L’articolo 9 richiede una sintesi delle spese e degli interessi con gli importi totali nelle quattro tabelle previste. Se gli interessi non si applicano, oppure se risultano pari a zero, il regolamento consente l’uso di diciture standardizzate solo nei casi in cui la normativa nazionale di recepimento della direttiva 2014/92/UE lo consenta o lo imponga. La stessa logica si applica alla tabella dell’indicatore dei costi complessivi, che compare solo se richiesta dal diritto nazionale.

Riepilogo dettagliato delle spese

L’articolo 10 impone di elencare tutte le spese sostenute nel periodo di riferimento. Le spese di fornitura o tenuta del conto confluiscono sotto la voce "Servizi generali del conto". Per ciascun servizio vanno indicati il nome del servizio, il numero di utilizzi, la spesa unitaria, il numero di volte in cui la spesa è stata addebitata e il totale. La struttura consente di cancellare alcune sottovoci o righe quando non vi siano servizi oppure quando non siano state superate le quantità previste da un pacchetto.

Gestione dei tipi di spese e delle variazioni nel tempo

L’articolo 11 richiede di rappresentare separatamente le diverse occasioni, canali o condizioni di addebito di uno stesso servizio. Rientrano qui, ad esempio, spese di attivazione e spese ricorrenti, canali diversi di fruizione del servizio, o il rispetto di soglie minime o massime. Se la tariffa varia durante il periodo di riferimento, devono essere inserite righe distinte per ciascun periodo di applicazione.

Pacchetti di servizi inclusi nei servizi generali del conto

L’articolo 12 disciplina i pacchetti addebitati come parte delle spese per i servizi generali del conto. Il modello deve riportare i servizi inclusi nel pacchetto, l’utilizzo del pacchetto, il costo complessivo e il numero di addebiti. Gli eventuali servizi eccedenti le quantità incluse nel pacchetto vanno esposti separatamente nella tabella principale delle spese. Se il pacchetto è illimitato o non sono state superate le quantità previste, la dicitura che segnala l’addebito separato dei servizi eccedenti viene eliminata.

Pacchetti addebitati separatamente

L’articolo 13 riguarda i pacchetti offerti insieme al conto ma fatturati separatamente dai servizi generali. In tal caso vanno indicati, nella tabella dedicata, il marchio commerciale o il contenuto del pacchetto, la spesa complessiva del periodo e il numero di addebiti; se il costo è periodico, deve essere indicata anche la periodicità e il totale dei costi annui. Quando vi sono più pacchetti con costi differenti nel periodo di riferimento, ciascun pacchetto richiede una tabella distinta.

Interessi addebitati e interessi maturati

Gli articoli 14 e 15 distinguono tra interessi addebitati al titolare del conto e interessi maturati a favore del titolare. In entrambi i casi il prestatore deve indicare il tasso di interesse, anche in percentuale annua, e gli importi in valuta del conto, con il totale finale in grassetto. Se il tasso cambia nel periodo di riferimento, vanno usate righe separate per ciascun tasso o ciascun periodo. Se il tasso è applicabile ma il risultato è zero, si indica "0"; se gli interessi non si applicano, può essere usata la dicitura "interesse non applicabile" nei casi consentiti o richiesti dalle norme nazionali.

Informazioni supplementari e marchi commerciali

L’articolo 16 consente una sezione dedicata alle informazioni supplementari, cioè ai contenuti ulteriori direttamente collegati ai servizi, alle spese o agli interessi, inclusi quelli richiesti dal diritto nazionale. Questa sezione va soppressa se non vi sono informazioni da inserire. L’articolo 17 stabilisce che, se si utilizza un marchio commerciale, esso va riportato immediatamente dopo il nome del servizio, tra parentesi quadre.

Riepilogo in formato elettronico

L’articolo 18 consente un adattamento limitato del modello quando il riepilogo è fornito per via elettronica. Sono ammesse l’aumento delle dimensioni dei caratteri, l’uso di una sola colonna o tabella se necessario per la leggibilità e strumenti informatici come layering e pop-up, purché titolo, simbolo, voci e sottovoci restino evidenti e l’ordine delle informazioni sia mantenuto. Tali strumenti non devono essere intrusivi e le informazioni rese tramite essi devono restare limitate a quanto previsto dal regolamento.

Entrata in vigore e natura obbligatoria

L’articolo 19 prevede che il regolamento entri in vigore il ventesimo giorno successivo alla pubblicazione nella Gazzetta ufficiale dell’Unione europea. L’atto è obbligatorio in tutti i suoi elementi e direttamente applicabile in ciascuno degli Stati membri.