Regolamento (UE) 2025/791

Definizioni e perimetro soggettivo

L'articolo 1 definisce "autorità AML/CFT" e "autorità di vigilanza del gruppo". Il regolamento disciplina i collegi delle autorità di vigilanza istituiti in applicazione degli articoli 116 e 51, paragrafo 3, della direttiva 2013/36/UE.

Classificazione del gruppo e individuazione dei soggetti rilevanti

L'articolo 2 impone all'autorità di vigilanza su base consolidata di classificare il gruppo secondo la procedura del regolamento di esecuzione (UE) 2025/790, individuando enti, succursali e soggetti del settore finanziario stabiliti nell'Unione o in paesi terzi. La classificazione deve riflettere Stato membro o paese terzo di autorizzazione/stabilimento, autorità coinvolte, eventuali deroghe prudenziali, importanza per lo Stato membro e per il gruppo, con criteri specifici tra cui soglie del 2 % sui depositi e dell'1 % delle attività e degli elementi fuori bilancio del gruppo.

Membri e osservatori dei collegi consolidati

L'articolo 3 stabilisce chi deve essere invitato come membro o osservatore nei collegi ai sensi dell'articolo 116 della direttiva 2013/36/UE. Sono membri le autorità competenti dei soggetti del gruppo e delle succursali significative, le banche centrali del SEBC coinvolte per legge nazionale e l'ABE; tra gli osservatori rientrano, a seconda dei casi, autorità di paesi terzi soggette a obblighi di riservatezza equivalenti, autorità di risoluzione a livello di gruppo, autorità capofila AML/CFT, seconda impresa madre UE intermedia e coordinatore di conglomerato finanziario.

Comunicazione dell'istituzione del collegio

L'articolo 4 richiede all'autorità di vigilanza su base consolidata di informare l'impresa madre nell'UE dell'istituzione del collegio, dei suoi membri e osservatori e di ogni successiva modifica della composizione.

Accordi scritti di coordinamento e cooperazione

L'articolo 5 elenca il contenuto minimo degli accordi scritti di cui all'articolo 115 della direttiva 2013/36/UE: struttura del gruppo, membri e osservatori, condizioni di partecipazione, scambio informazioni, riservatezza, eventuale delega di compiti, sottostrutture, pianificazione ordinaria e di emergenza, comunicazione esterna, termini di diffusione documenti, indicatori di allerta precoce, contributi alla risoluzione di gruppo e disciplina dell'uscita di membri/observatori.

Partecipazione alle riunioni e alle attività

Gli articoli 6 e 28 fissano i criteri per determinare chi partecipa alle riunioni o alle attività del collegio: rilevanza dei temi, obiettivi dell'incontro, importanza del soggetto o della succursale per lo Stato membro e per il gruppo. Gli osservatori sono coinvolti solo sui punti dell'ordine del giorno pertinenti ai loro compiti; i rappresentanti devono essere i più idonei e, per quanto possibile, avere il potere di impegnare l'autorità rappresentata. È possibile invitare anche rappresentanti dei soggetti del gruppo.

Affidamento di compiti e delega di responsabilità

L'articolo 7 prevede una valutazione, su base volontaria, dell'affidamento di compiti e della delega di responsabilità per rendere la vigilanza più efficiente ed evitare duplicazioni. L'eventuale accordo va notificato all'impresa madre UE e all'ente interessato; se non si raggiunge un accordo, l'autorità di vigilanza su base consolidata informa l'ABE.

Regole di scambio informazioni e canali di comunicazione

Gli articoli 8 e 9 disciplinano lo scambio di informazioni tra autorità e soggetti vigilati, precisando che ogni autorità resta responsabile delle comunicazioni ai soggetti nel proprio mandato e che, se vuole contattare un soggetto altrui, deve informare preventivamente l'autorità competente. Lo scambio deve coprire tutte le informazioni necessarie per i compiti di vigilanza e risoluzione, essere adeguato, accurato e tempestivo, nel rispetto degli obblighi di segretezza e, ove applicabili, delle norme MiFID II.

Informazioni sui sistemi di garanzia dei depositi e sulle succursali significative

L'articolo 9, paragrafo 4, impone la condivisione di dati essenziali sul sistema di garanzia dei depositi a cui aderiscono ente e succursali. Il paragrafo 5 richiede alle autorità che vigilano su succursali significative di indicare eventuali ostacoli al trasferimento di contante e garanzie reali da o verso tali succursali.

Cooperazione sul processo di revisione e valutazione prudenziale e sui modelli interni

Gli articoli 10 e 11 regolano la condivisione dei risultati del processo SREP di cui all'articolo 97 della direttiva 2013/36/UE, compresi modello di business, governance, rischi, capitale, liquidità, stress test, ispezioni e misure di vigilanza. L'articolo 11 disciplina anche lo scambio sulle autorizzazioni all'uso di metodi interni, le carenze sostanziali, i piani di rimedio, l'eventuale revoca o limitazione dell'autorizzazione e le estensioni o modifiche non sostanziali.

Segnali premonitori, rischi potenziali, vulnerabilità ed eventi rilevanti

L'articolo 12 prevede lo scambio di indicatori quantitativi concordati per individuare early warning, rischi e vulnerabilità, basati sulle segnalazioni prudenziali e relativi a capitale, leva, liquidità, qualità degli attivi, funding, redditività e concentrazione. L'articolo 18 disciplina la gestione degli eventi con effetti negativi rilevanti sul profilo di rischio del gruppo, richiedendo analisi di natura e gravità, impatto su capitale e liquidità, continuità operativa, contagio transfrontaliero e possibile risposta prudenziale coordinata.

Non conformità, sanzioni e misure correttive

L'articolo 13 impone la comunicazione reciproca di casi di non conformità al regolamento (UE) n. 575/2013 o alla direttiva 2013/36/UE e di sanzioni o misure amministrative adottate ai sensi degli articoli 64-67 della direttiva 2013/36/UE, con discussione dell'impatto sul gruppo o sui soggetti interessati.

Piani di risanamento e sostegno finanziario di gruppo

Gli articoli 14 e 15 disciplinano lo scambio di informazioni sul piano di risanamento di gruppo e sulle autorizzazioni relative ad accordi di sostegno finanziario di gruppo. L'autorità di vigilanza su base consolidata trasmette il piano ai membri del collegio e informa sull'esito della consultazione e sui principali termini delle autorizzazioni concesse.

Programma di revisione del collegio

L'articolo 16 stabilisce il contenuto minimo del programma di revisione del collegio, includendo aree di lavoro congiunto, programmi di revisione prudenziale dei membri, attività pianificate, membri responsabili, eventuali osservatori coinvolti e calendari. È prevista la possibilità di concordare l'affidamento di compiti per evitare duplicazioni e migliorare l'efficacia della vigilanza.

Coinvolgimento dell'autorità di risoluzione e degli osservatori

L'articolo 17 obbliga a comunicare all'autorità di risoluzione a livello di gruppo dati su requisiti patrimoniali, misure BRRD, tempistiche delle decisioni congiunte su risanamento e requisiti prudenziali, oltre alle informazioni su eventi di rischio e sostegno finanziario di gruppo, se rilevanti per gli osservatori.

Gestione delle situazioni di emergenza per i collegi consolidati

Gli articoli 19-24 prevedono un quadro operativo di emergenza, le informazioni minime da scambiare, la valutazione prudenziale coordinata, la risposta prudenziale coordinata, il monitoraggio dell'attuazione e il coordinamento della comunicazione esterna. In emergenza vanno condivise descrizione dell'evento, cause, impatti previsti, misure adottate o pianificate e dati patrimoniali/liquidità aggiornati; il coordinamento deve coinvolgere senza indugio l'autorità di risoluzione a livello di gruppo.

Collegi per enti con succursali significative in altri Stati membri

Gli articoli 25-41 replicano, con adattamenti, la disciplina dei collegi consolidati per i collegi istituiti dall'autorità competente dello Stato membro d'origine ai sensi dell'articolo 51, paragrafo 3, della direttiva 2013/36/UE. Sono previsti membri e osservatori analoghi, comunicazione all'ente, accordi scritti, scambio di informazioni su cooperazione prudenziale e risoluzione, SREP, modelli interni, early warning, non conformità, piani di risanamento, programma di revisione, eventi rilevanti, quadro di emergenza, risposta coordinata, monitoraggio e comunicazione esterna.

Abrogazione, successione normativa e applicazione

L'articolo 42 abroga il regolamento delegato (UE) 2016/98 e stabilisce che i riferimenti a tale atto si intendono fatti al presente regolamento secondo la tavola di concordanza allegata. L'articolo 43 dispone l'entrata in vigore il ventesimo giorno successivo alla pubblicazione in Gazzetta ufficiale dell'Unione europea e ribadisce l'applicabilità diretta in tutti gli Stati membri.