Regolamento (UE) 2022/1220

Formato delle informazioni per le succursali di imprese di paesi terzi

Il regolamento di esecuzione (UE) 2022/1220 della Commissione attua l’articolo 41 della direttiva 2014/65/UE (MiFID II) fissando un formato uniforme per le comunicazioni periodiche delle succursali di imprese di paesi terzi. La finalità è consentire a ESMA e alle autorità competenti di ricevere dati comparabili, completi e tempestivi per la vigilanza sulle attività svolte nell’Unione tramite succursale.

I considerando evidenziano inoltre che, per ragioni di efficienza e armonizzazione, le informazioni devono essere fornite in una lingua comunemente utilizzata nella finanza internazionale e che occorre disciplinare anche la tempistica annuale di invio.

Ambito di applicazione

Il regolamento si applica alle succursali di imprese di paesi terzi autorizzate conformemente all’articolo 41, paragrafo 1, della direttiva 2014/65/UE, che prestano servizi di investimento, attività di investimento e servizi accessori nello Stato membro in cui sono stabilite.

Si applica anche alle autorità competenti quando trasmettono all’ESMA, su richiesta di quest’ultima, le informazioni di cui all’articolo 41, paragrafo 4, della direttiva.

È prevista una disciplina integrativa per il caso in cui la Commissione abbia adottato una decisione di equivalenza ai sensi dell’articolo 47, paragrafo 1, del regolamento (UE) n. 600/2014: in tale ipotesi le succursali che operano anche transfrontalmente nell’Unione devono utilizzare il formato aggiuntivo dell’allegato II per i servizi e le attività rientranti nel regime di equivalenza.

Termine, periodo di riferimento e lingua delle comunicazioni

Le informazioni annuali devono essere trasmesse entro il 30 aprile di ogni anno.

• Il periodo di riferimento va dal 1° gennaio al 31 dicembre dell’anno civile precedente.
• I dati comunicati devono essere esatti al 31 dicembre dell’anno precedente.
• Le informazioni devono essere presentate in una lingua comunemente utilizzata negli ambienti della finanza internazionale.

Comunicazioni delle autorità competenti a ESMA

L’articolo 2 stabilisce che, ai fini dell’articolo 41, paragrafo 4, della direttiva 2014/65/UE, le autorità competenti devono comunicare all’ESMA, su richiesta, le informazioni contenute in specifici campi degli allegati I e II.

I campi richiesti riguardano in particolare:

• il periodo di riferimento;
• l’identità dell’impresa del paese terzo e della succursale;
• i servizi di investimento, le attività di investimento e i servizi accessori prestati;
• il numero di clienti, controparti e membri del personale;
• il fatturato e il valore aggregato degli attivi della succursale.

Contenuto dell’allegato I: informativa annuale nello Stato membro di stabilimento

L’allegato I contiene il formulario base per le succursali che operano nello Stato membro in cui sono stabilite. I campi richiesti coprono un perimetro molto ampio di informazioni, finalizzate alla vigilanza prudenziale e comportamentale.

Tra i principali blocchi informativi figurano:

• dati identificativi della succursale, dell’impresa del paese terzo, del referente e dell’autorità di vigilanza del paese terzo;
• servizi e attività svolti, con indicazione delle categorie di strumenti finanziari interessate;
• indicatori economici e operativi, inclusi valori totali e medi degli attivi gestiti o detenuti, fatturato, numero di clienti e controparti, composizione del personale;
• attività di trading e collocamento, inclusa l’esposizione per negoziazione per conto proprio e il valore degli strumenti assunti a fermo o collocati sulla base di un impegno irrevocabile;
• governance e presìdi interni, come composizione dell’organo di gestione, funzioni chiave, compliance, audit interno e risk management;
• tutela della clientela, comprendente informative, linguaggio utilizzato con i clienti, adeguatezza e appropriatezza, best execution, regole di esecuzione e gestione degli ordini, product governance, gestione dei conflitti di interesse e procedura di reclamo;
• marketing e presenza commerciale, con indicazione di strategie promozionali, denominazioni commerciali, agenti, siti web;
• sistemi di indennizzo e salvaguardia degli attivi, incluse le tutele disponibili per i clienti e i dispositivi di custodia dei fondi e degli strumenti finanziari;
• esternalizzazioni e infrastrutture tecnologiche, comprese le funzioni esternalizzate e i presìdi per negoziazione algoritmica, negoziazione ad alta frequenza e accesso elettronico diretto.

L’allegato contempla anche una clausola residuale che consente alla succursale di trasmettere ogni altra informazione ritenuta pertinente.

Contenuto dell’allegato II: informazioni ulteriori in caso di equivalenza

L’allegato II si applica quando la Commissione abbia adottato una decisione di equivalenza ai sensi dell’articolo 47, paragrafo 1, del regolamento (UE) n. 600/2014 e la succursale presti anche servizi e attività di investimento nell’Unione avvalendosi del relativo regime.

In questo caso le informazioni devono coprire anche l’attività svolta in altri Stati membri dell’Unione diversi da quello di stabilimento, includendo:

• i servizi e le attività prestati in ciascuno Stato membro;
• i dati sui clienti e sulle controparti nell’Unione;
• il fatturato dell’impresa del paese terzo nel complesso e quello riferito all’Unione;
• le esposizioni derivanti dalla negoziazione per conto proprio;
• i dati su assunzione a fermo e collocamento su base di impegno irrevocabile;
• i reclami ricevuti nell’Unione;
• le attività di marketing nell’Unione, compresi marchi, agenti e siti web;
• i dispositivi di protezione degli investitori, i sistemi di indennizzo, la salvaguardia dei fondi e degli attivi;
• gli accordi di esternalizzazione e i presìdi informatici per negoziazione algoritmica, high frequency trading e accesso elettronico diretto.

L’allegato II richiede inoltre qualsiasi altra informazione ritenuta necessaria dall’autorità competente per un monitoraggio completo delle attività della succursale nell’Unione.

Entrata in vigore e natura del regolamento

Il regolamento entra in vigore il ventesimo giorno successivo alla pubblicazione nella Gazzetta ufficiale dell’Unione europea. In quanto regolamento di esecuzione, è obbligatorio in tutti i suoi elementi e direttamente applicabile in ciascuno degli Stati membri.