DECRETO 22 marzo 2021 - Ministero dell'economia e delle finanze

Presa d’atto della tranche di prestito SURE

Il decreto registra l’accensione di una tranche del prestito concesso dall’Unione europea alla Repubblica italiana nell’ambito del programma SURE, sulla base del relativo Loan Agreement. La tranche ha importo nominale di 3.867.000.000 euro e durata di quindici anni.

Condizioni economiche dell’operazione

Per la tranche sono indicati i seguenti valori:

• prezzo di emissione: 3.850.835.940 euro;
• commissione agli istituti bancari: 7.734.000 euro, pari allo 0,200% dell’ammontare nominale;
• costi UE per la transazione: 123.744 euro, pari allo 0,0032% dell’ammontare nominale;
• risultato dell’operazione al netto delle commissioni: 3.843.101.940 euro;
• ricavo netto: 3.842.978.196 euro.

Il rendimento complessivo, calcolato secondo la convenzione effettivi/effettivi e incluse commissioni e costi UE, è pari allo 0,242%.

Pagamento degli interessi e rimborso

Gli interessi sono corrisposti annualmente il 4 giugno, dal 4 giugno 2022 fino alla scadenza del prestito inclusa. La prima cedola, in scadenza il 4 giugno 2022, ha tasso dello 0,244% ed è qualificata come long coupon.

In base al Loan Agreement, il Ministero dell’economia e delle finanze mette annualmente a disposizione le somme necessarie per interessi e rimborso del capitale venti giorni lavorativi prima della rispettiva scadenza.

Tesoreria e contabilizzazione delle somme

Il controvalore dei prestiti è versato sul conto di Tesoreria presso la Banca d’Italia intestato ai Fondi programma SURE. Il Ministero dell’economia e delle finanze versa le somme al capo X, capitolo 5100, articolo 2, dello stato di previsione dell’entrata del bilancio dello Stato, con rilascio di apposita quietanza da imputare al medesimo capitolo.

Copertura degli oneri

Gli interessi relativi agli esercizi finanziari dal 2022 al 2036 gravano sul capitolo 2225 dello stato di previsione della spesa del Ministero dell’economia e delle finanze, da istituire per il 2022, e sui capitoli corrispondenti degli esercizi successivi. Il rimborso del capitale, previsto per l’anno finanziario 2036, grava sul capitolo 9507, da istituire negli esercizi corrispondenti a quello del rimborso.