DECRETO 8 marzo 2021 - Ministero dell'economia e delle finanze

Quinta tranche del prestito SURE

Il decreto prende atto dell’accensione da parte della Repubblica italiana di una singola tranche del prestito concesso dall’Unione europea nell’ambito del programma SURE, in base al Loan Agreement. La tranche ammonta a 4.450.000.000 euro e costituisce la quinta tranche del finanziamento.

Condizioni finanziarie

La tranche decorre dal 2 febbraio 2021 e scade il 2 giugno 2028. Le condizioni economiche sono:

• ammontare nominale: 4.450.000.000 euro;
• prezzo di emissione: 103,719%, pari a un controvalore di 4.615.495.500 euro;
• commissioni agli istituti bancari: 6.675.000 euro, pari allo 0,15% dell’ammontare nominale;
• costi UE della transazione: 142.400 euro, pari allo 0,0032% dell’ammontare nominale;
• risultato dell’operazione al netto delle commissioni: 4.608.820.500 euro;
• netto ricavo: 4.608.678.100 euro;
• tasso cedolare: 0,000%;
• rendimento lordo all’emissione: -0,497%;
• rendimento complessivo, calcolato secondo la convenzione effettivi/effettivi e incluse commissioni e costi UE: -0,477%.

Versamento e contabilizzazione delle somme

Il controvalore complessivo del prestito è stato versato sul conto di Tesoreria acceso presso la Banca d’Italia, Tesoreria centrale dello Stato, conto 25082 «Fondi prog. SURE Reg. UE 672-20». Le somme sono versate dal Ministero dell’economia e delle finanze al Capo X, capitolo 5100, articolo 2, dello stato di previsione dell’entrata del bilancio statale; la sezione di Tesoreria rilascia la relativa quietanza d’entrata con imputazione al medesimo capitolo.

Rimborso del capitale

L’onere per il rimborso del capitale nell’anno finanziario 2028 è posto a carico del capitolo 9507, denominato «Rimborso dei prestiti dell’Unione europea per il sostegno temporaneo per attenuare i rischi di disoccupazione durante lo stato di emergenza (SURE)», da istituire nello stato di previsione della spesa del Ministero dell’economia e delle finanze negli anni previsti per il rimborso.