Regolamento (UE) 2022/192

Modifica delle informazioni da notificare per stabilimento e libera prestazione di servizi degli enti creditizi

Il regolamento delegato (UE) 2022/192 interviene sul regolamento delegato (UE) n. 1151/2014, che disciplina le informazioni da notificare dagli enti creditizi quando esercitano il diritto di stabilimento o la libera prestazione di servizi in altri Stati membri. L’obiettivo dichiarato è rafforzare la convergenza delle prassi di valutazione delle autorità competenti, dettagliare meglio le informazioni richieste e aggiornare i riferimenti normativi per garantire certezza del diritto.

Ambito e finalità delle modifiche

Le modifiche riguardano le notifiche di passaporto bancario presentate dagli enti creditizi alle autorità competenti dello Stato membro d’origine, con effetti anche sullo Stato membro ospitante per le attività svolte tramite succursale o in libera prestazione di servizi. Il regolamento insiste sulla necessità che le informazioni siano sufficientemente dettagliate da consentire una valutazione accurata e completa dell’adeguatezza dell’ente a svolgere le attività notificate.

Notifica per l’apertura di una succursale

L’articolo 3 del regolamento delegato n. 1151/2014 è riscritto in parte per rendere più analitico il contenuto della notifica di succursale. Devono essere indicati:

• la denominazione e l’indirizzo dell’ente creditizio e la principale sede di attività prevista della succursale;
• l’elenco delle attività dell’allegato I della direttiva 2013/36/UE che l’ente intende esercitare nello Stato membro ospitante, con la data di inizio prevista per ciascuna attività, specificata nel modo più preciso possibile;
• l’elenco delle attività che costituiranno le attività principali nello Stato membro ospitante.

Se la succursale intende svolgere servizi e attività di investimento di cui all’articolo 4, paragrafo 1, punto 2, della direttiva 2014/65/UE, la notifica deve includere una descrizione delle misure organizzative e procedurali per rispettare gli obblighi di cui agli articoli da 24 a 28 di tale direttiva, nonché delle misure adottate dalle autorità competenti pertinenti dello Stato membro ospitante.

Piano finanziario e ipotesi sottostanti

La notifica deve comprendere un piano finanziario con previsioni di stato patrimoniale e conto economico per un periodo di tre anni. La novità rilevante è che tali previsioni devono essere accompagnate dalle ipotesi su cui si fondano, così da consentire un controllo più sostanziale da parte dell’autorità competente.

Identificazione dell’ente nelle comunicazioni tra autorità

Per agevolare i flussi informativi tra autorità competenti e tra queste e l’ente creditizio, il regolamento richiede che le informazioni fornite includano, se disponibile, il codice di riferimento nazionale dell’ente e l’identificativo della persona giuridica. La modifica risponde all’esigenza di maggiore efficienza nell’identificazione del soggetto notificante.

Cessazione dell’attività della succursale e tutela dei depositi

Quando una succursale raccoglie o ha raccolto depositi o altri fondi rimborsabili, la comunicazione relativa alla prevista cessazione dell’attività deve essere accompagnata da una dichiarazione dell’ente creditizio che elenchi le misure adottate o in corso di adozione per garantire che, dopo la chiusura, la succursale non detenga più depositi o altri fondi rimborsabili del pubblico. La previsione è orientata alla tutela dei depositanti e alla certezza delle informazioni fornite alle autorità.

Notifica per la libera prestazione di servizi

Anche per la notifica relativa alla libera prestazione di servizi, l’articolo 5 viene modificato per richiedere la data di inizio prevista di ciascuna attività, indicata nel modo più preciso possibile. Si supera così l’impostazione precedente, limitata alla sola indicazione delle attività principali.

Entrata in vigore e natura vincolante

Il regolamento entra in vigore il ventesimo giorno successivo alla pubblicazione nella Gazzetta ufficiale dell’Unione europea. Come tipico degli atti regolamentari dell’Unione, è obbligatorio in tutti i suoi elementi e direttamente applicabile in ciascuno degli Stati membri.