Regolamento (UE) 2016/1608

Modifica della metodologia per l’individuazione delle G-SII

Il regolamento delegato (UE) 2016/1608 della Commissione interviene sul regolamento delegato (UE) n. 1222/2014, che stabilisce le norme tecniche di regolamentazione per individuare gli enti a rilevanza sistemica a livello globale (G-SII) ai sensi della direttiva 2013/36/UE. L’intervento è motivato dall’esigenza di allineare la disciplina europea agli aggiornamenti periodici della metodologia del Comitato di Basilea, riducendo al contempo gli oneri amministrativi per gli enti e assicurando coerenza con i dati e i modelli di segnalazione più recenti.

Ambito applicativo e contesto normativo

L’atto riguarda gli enti creditizi e i gruppi bancari oggetto della valutazione G-SII, nonché le autorità nazionali incaricate della raccolta e del trattamento dei dati rilevanti per tale valutazione. Il regolamento si inserisce nel quadro della direttiva 2013/36/UE, in particolare dell’articolo 131, paragrafo 18, ed è rilevante ai fini del SEE. La Commissione richiama inoltre i lavori dell’ABE, che ha elaborato i progetti di norme tecniche di regolamentazione su cui il regolamento si fonda.

Dati accessori e supporto alle decisioni

L’articolo 5, paragrafo 6, del regolamento delegato (UE) n. 1222/2014 viene sostituito per chiarire che, nelle decisioni previste dai paragrafi 4 e 5, possono essere utilizzati "dati accessori". Tali dati non costituiscono indicatori della probabilità di fallimento del soggetto interessato. Le decisioni devono comunque basarsi su informazioni quantitative e qualitative ben documentate e verificabili. La modifica serve ad allineare la terminologia e la struttura decisionale alla metodologia aggiornata di Basilea.

Indicatori di misurazione della rilevanza sistemica

La nuova formulazione dell’articolo 6 ridefinisce in modo puntuale le cinque categorie di indicatori utilizzate per misurare la rilevanza sistemica globale di un gruppo bancario:

• dimensioni del gruppo: un solo indicatore, l’esposizione complessiva del gruppo;
• interconnessione con il sistema finanziario: attività verso altri enti finanziari, passività verso altri enti finanziari e titoli in circolazione;
• sostituibilità di servizi o infrastrutture finanziarie: attività in custodia, attività di pagamento e operazioni di sottoscrizione sui mercati obbligazionari e azionari;
• complessità: importo nozionale dei derivati OTC, attività incluse nel livello 3 del fair value ai sensi del regolamento (UE) n. 1255/2012 e titoli detenuti per la negoziazione e disponibili per la vendita;
• attività transfrontaliera: attività transgiurisdizionali e passività transgiurisdizionali.

Regole sui tassi di cambio

Per i dati segnalati in valute diverse dall’euro, l’autorità competente deve utilizzare un tasso di cambio appropriato che tenga conto del tasso di cambio di riferimento pubblicato dalla BCE applicabile al 31 dicembre e delle norme internazionali. Fa eccezione l’indicatore delle attività di pagamento, per il quale devono essere utilizzati i tassi di cambio medi dell’anno di riferimento. La previsione ha rilievo pratico per l’uniformità delle segnalazioni e per la comparabilità tra giurisdizioni.

Abrogazioni puntuali e aggiornamento tecnico

Il regolamento sopprime l’ultima frase dell’articolo 7 del regolamento delegato (UE) n. 1222/2014 e abroga integralmente il relativo allegato tecnico. In tal modo viene eliminata la parte contenente specifiche tecniche ormai superate, coerentemente con l’aggiornamento della metodologia del Comitato di Basilea richiamato nei considerando.

Entrata in vigore

L’atto entra in vigore il giorno successivo alla pubblicazione nella Gazzetta ufficiale dell’Unione europea. L’entrata in vigore immediata è giustificata dalla circostanza che la raccolta dati per il processo di individuazione 2016 era già iniziata nel primo trimestre del 2016 e che gli enti dovevano conoscere con precisione i dati da comunicare.