Regolamento (UE) 2016/346

Elementi da inserire nel sistema d'informazione doganale

Il regolamento di esecuzione (UE) 2016/346 della Commissione aggiorna il contenuto informativo del sistema d'informazione doganale (SID), istituito nell'ambito del regolamento (CE) n. 515/97. La finalità è rafforzare la capacità delle autorità competenti degli Stati membri di prevenire, individuare e perseguire le violazioni delle normative doganale e agricola, migliorando la qualità, la comparabilità e la reperibilità dei dati inseriti nel sistema.

Finalità e contesto

Nei considerando la Commissione evidenzia che il SID deve restare uno strumento efficace per l'analisi di casi ed eventi legati a frodi doganali e agricole. Per questo motivo è necessario aggiornare l'elenco degli elementi da registrare, includendo riferimenti di caso, dati sulle persone e imprese coinvolte, mezzi di trasporto, itinerari, merci, sequestri/blocchi/confische e indicatori di rischio.

Ambito di applicazione

Il regolamento riguarda esclusivamente la banca dati del SID e le autorità competenti degli Stati membri che vi inseriscono informazioni ai sensi dell'articolo 24 del regolamento (CE) n. 515/97. Non disciplina direttamente gli operatori economici, ma i contenuti e la struttura delle schede informative utilizzate per lo scambio di informazioni tra amministrazioni doganali e Commissione.

Elementi comuni per tutte le categorie di casi

Per tutte le categorie di cui all'articolo 24 del regolamento (CE) n. 515/97 devono essere registrati:

• il riferimento del caso;
• le informazioni di base relative al caso;
• i documenti pertinenti allegati.

L'allegato specifica che, a livello di riferimento del caso, possono essere indicati anche riferimento del documento, numero di riferimento nazionale, sintesi, servizio, referente e data. Le informazioni di base comprendono, tra l'altro, tipo di frode, tipo di segnalazione, mezzi di trasporto e qualità dell'informazione.

Elementi supplementari per le diverse categorie

Il regolamento distingue i campi aggiuntivi da inserire nel SID in funzione della categoria di cui all'articolo 24 del regolamento (CE) n. 515/97:

• per la categoria relativa alle merci: specifiche delle merci, documenti, informazioni su sequestro/blocco/confisca, azioni, indicatori del rischio e osservazioni;
• per la categoria relativa ai mezzi di trasporto: specifiche dei mezzi di trasporto, documenti, tappe dell'itinerario, azioni, indicatori del rischio e osservazioni;
• per la categoria relativa alle imprese: dati delle imprese implicate, documenti, azioni, indicatori del rischio e osservazioni;
• per la categoria relativa alle persone: dati delle persone implicate, documenti, azioni, indicatori del rischio e osservazioni;
• per la categoria relativa alle tendenze di frode: specifiche delle tendenze in materia di frode e indicatori del rischio;
• per la categoria relativa alle competenze disponibili: specifiche delle competenze disponibili;
• per le categorie relative a sequestro, blocco o confisca: informazioni sul sequestro/blocco/confisca, azioni e indicatori del rischio.

Dettaglio dei campi dell'allegato

L'allegato contiene un elenco molto articolato di campi, pensato per consentire una descrizione precisa del caso e una più agevole attività investigativa. Tra i dati più rilevanti figurano:

• dati identificativi delle persone implicate, inclusi nome, cognome, pseudonimo, sesso, caratteristiche fisiche, data e luogo di nascita, cittadinanza, indirizzo, documento di identità, bagagli, biglietti e contante;
• dati delle imprese implicate, con denominazione, tipo di registrazione, numero di registrazione e recapiti;
• caratteristiche dei mezzi di trasporto, con sezioni dedicate a container, trasporto su strada, piccole navi, navi commerciali, trasporto ferroviario, trasporto aereo e corriere/posta;
• dettagli dell'itinerario, comprensivi di tappe, date, luoghi, coordinate geografiche e mezzi di trasporto;
• specifiche delle merci, tra cui stato, tipo, descrizione, categoria, codice SA/NC/TARIC, procedura doganale, importo fatturato, quantità, peso e volume, con campi supplementari per tabacco, precursori della droga e contante;
• informazioni sul sequestro, blocco o confisca, come status, data, paese, luogo, modalità operative e tipo/dettagli dell'occultamento;
• azioni richieste o intraprese, con le motivazioni e le modalità operative sospettate;
• indicatori del rischio, osservazioni e documenti pertinenti allegati.

Motivazione dell'inserimento di dati su rischio e documentazione

La Commissione sottolinea che le azioni delle autorità devono essere basate su indicatori di rischio appropriati e che la documentazione allegata può variare in funzione del caso, includendo anche documenti commerciali. L'inserimento di tali elementi serve a rendere più solida l'analisi dei casi e a consentire future misure preventive contro frodi analoghe.

Abrogazione e decorrenza

L'articolo 2 abroga l'articolo 2 del regolamento (CE) n. 696/98 della Commissione. Il regolamento entra in vigore il ventesimo giorno successivo alla pubblicazione nella Gazzetta ufficiale dell'Unione europea e si applica dal 1° settembre 2016. È direttamente applicabile in tutti gli Stati membri.