Regolamento (UE) 2016/1398

Regolamento di esecuzione (UE) 2016/1398: modifica del regime restrittivo UE nei confronti dell’Iraq

Il regolamento interviene sul regolamento (CE) n. 1210/2003, che disciplina talune specifiche restrizioni alle relazioni economiche e finanziarie con l’Iraq. La finalità è di adeguare l’allegato III alle decisioni adottate in ambito ONU, in particolare alla depennazione di due entità dall’elenco dei soggetti sottoposti a congelamento di fondi e risorse economiche.

Contesto normativo e finalità

Il considerando n. 1 ricorda che l’allegato III del regolamento (CE) n. 1210/2003 elenca enti pubblici, entità giuridiche, agenzie, persone fisiche e giuridiche, organismi ed entità dell’ex governo iracheno cui si applica il congelamento dei fondi e delle risorse economiche situati fuori dall’Iraq il 22 maggio 2003. Il considerando n. 2 precisa che il 12 agosto 2016 il Comitato per le sanzioni del Consiglio di sicurezza delle Nazioni Unite ha deciso di rimuovere due entità dall’elenco, in relazione ai paragrafi 19 e 23 della risoluzione 1483(2003).

Modifica sostanziale introdotta

L’articolo 1 rinvia all’allegato del regolamento di esecuzione per la modifica dell’allegato III del regolamento (CE) n. 1210/2003. In pratica, il testo elimina dall’elenco sanzionatorio due soggetti:

• Iraqi Oil Tankers Company (alias Iraqi Oil Tankers Enterprise), Basrah, Iraq;
• State Oil Marketing Organization, Baghdad, Iraq.

La modifica comporta, per questi soggetti, la cessazione dell’assoggettamento al congelamento dei fondi e delle risorse economiche previsto dal regime restrittivo citato, nei limiti e secondo le modalità del sistema sanzionatorio applicabile.

Decorrenza ed efficacia nell’ordinamento dell’Unione

L’articolo 2 dispone che il regolamento entri in vigore il giorno successivo alla pubblicazione nella Gazzetta ufficiale dell’Unione europea. È altresì ribadito il carattere vincolante del regolamento in tutti i suoi elementi e la sua diretta applicabilità in ciascuno degli Stati membri, senza necessità di atti di recepimento.

Implicazioni operative per i professionisti

Per avvocati e commercialisti, il regolamento assume rilievo soprattutto ai fini della verifica aggiornata delle liste sanzionatorie e della compliance interna degli intermediari, operatori economici e soggetti obbligati. L’effetto pratico è la necessità di riallineare screening, procedure antiriciclaggio/sanzioni e controlli sulle controparti, tenendo conto che la modifica è limitata alle due entità specificamente indicate e non altera il quadro generale del regolamento (CE) n. 1210/2003.