Cassazione Civile, Sentenza n. 02241/2026 del 03/02/2026

Esito

La controversia

Brisca impugnava l'ordinanza del Tribunale di Ancona che aveva rigettato la sua opposizione allo stato passivo del fallimento, relativa a crediti derivanti da saldi passivi di tre rapporti di conto corrente (totale € 379.224,78). Il rigetto si fondava sulla mancata continuità degli estratti conto dall'apertura dei conti al 31/12/2010 e, per due rapporti, sulla mancanza di data certa dei contratti. In cassazione il ricorrente ha articolato tre motivi: (i) censura della decisione che ha ritenuto inammissibile l'ordine di esibizione e affermazione che il cessionario non avrebbe l'onere di procurarsi stragiudizialmente la documentazione; (ii) doglianza sulla valutazione dell'onere della prova (art. 2697 c.c.) e sulla possibilità di applicare la tecnica di azzeramento del saldo (saldo zero) in presenza di estratti mancanti; (iii) censura sulla inopponibilità al fallimento della documentazione contrattuale e sulla presunta data certa ricavabile dalla fase concordataria e dalla revoca delle facilitazioni creditizie.

La decisione

La Corte ha rigettato il primo e il terzo motivo e ha accolto il secondo motivo. Ha enunciato il principio che, ai fini dell'insinuazione allo stato passivo, la tecnica semplificativa dell'azzeramento del saldo si applica a favore della banca soltanto se essa deduce che il saldo non è mai stato a credito del correntista nei periodi antecedenti; la banca può quindi avvalersi della tecnica in mancanza di tutti gli estratti conto purché la curatela non deduca puntualmente e documenti alla mano il contrario. Nel caso concreto la Corte ha ritenuto che il ricorrente avrebbe potuto avvalersi della tecnica di azzeramento e che il Tribunale non aveva correttamente applicato il principio, per cui ha cassato l'ordinanza impugnata e ha disposto il rinvio al Tribunale di Ancona per nuovo esame; la Corte ha rimesso la decisione sulle spese al giudice di rinvio.

Norme richiamate

• legge fallimentare

  art. 99, comma 11; art. 78, comma 1

  L'ordinanza impugnata aveva natura di decreto ex art. 99, comma 11; l'apertura del fallimento scioglie il rapporto di conto corrente ai sensi dell'art. 78 l. fall., con la conseguente posizione di terzietà del curatore rispetto al rapporto

• Testo Unico Bancario (TUB)

  L'art. 119 TUB riconduce alla presunzione di veridicità degli estratti conto e al diritto del cliente (o suo successore) di ottenere la documentazione bancaria; tuttavia la Corte precisa che tale rimedio non spetta al successore dell'istituto di credito

• codice civile

  Presunzione di veridicità degli estratti conto tra le parti contraenti che, ove non contestati, fa piena prova delle operazioni annotate; tale presunzione non opera nei confronti del curatore fallimentare

• codice civile

  Onere della prova: la Corte richiama che grava sulla banca la prova del proprio credito e che il principio dell'azzeramento del saldo costituisce una tecnica processuale che può semplificare detta prova solo in particolari condizioni

• codice civile

  Richiamato nel terzo motivo, la Corte ritiene la censura inammissibile poiché estranea alla ratio decisoria del provvedimento impugnato e configurata come rivalutazione di merito

• codice di procedura civile

  art. 210; artt. 118 e 119; art. 360, primo comma, n. 3

  Art. 210 c.p.c. (istanza di esibizione) è lo strumento giudiziale per ottenere documenti; artt. 118 e 119 cod. proc. civ. e 94 disp. att. disciplinano i presupposti dell'ordine di esibizione che è strumento residuale e discrezionale del giudice; art. 360 n.3 è il vizio di legge censurabile in cassazione, utilizzato nei motivi presentati

Massime di principio

• L'ordine di esibizione è uno strumento istruttorio residuale e discrezionale: non può supplire all'onere probatorio della parte né essere invocato come diritto automatico dal cessionario dell'istituto di credito.
• Tra le parti contraenti vale la presunzione di veridicità degli estratti conto (art. 1832 c.c. e art. 119 TUB): l'omessa contestazione degli estratti fa piena prova delle operazioni annotate; però questa presunzione non opera nei confronti del curatore fallimentare, che può contestare pienamente le operazioni.
• La tecnica dell'azzeramento del saldo (saldo zero) è uno strumento semplificatorio favorevole alla banca quando mancano estratti iniziali: la banca può depurare il credito da quanto risulti precedente al primo estratto prodotto, ma solo se non risulta, né è dedotto puntualmente dal curatore, che in passato il conto sia stato in attivo a favore del correntista.
• Se il curatore del fallimento formula una contestazione 'vestita' e documentata (ossia deduce e mostra elementi che rendono probabile che il conto sia stato in attivo), la banca non può avvalersi della semplificazione dello 'saldo zero' e deve provare il credito aliunde, anche con scritture contabili, estratti scalari o CTU contabile.
• La contestazione del correntista/curatore deve essere specifica e documentata: contestazioni generiche sull'ammontare non impediscono l'applicazione dello 'saldo zero', mentre allegazioni che portino ad affermare un credito del correntista richiedono una prova piena da parte della banca.
• In caso di contestazione rilevante, il giudice può ordinare consulenza tecnica contabile o ammettere prove ulteriori per ricostruire il saldo e l'operatività del rapporto.