DECRETO 3 febbraio 2006, n. 141

Regolamento (3 feb 2006) che disciplina gli obblighi dei liberi professionisti (commercialisti, revisori, ragionieri, consulenti del lavoro, notai, avvocati, ecc.) in materia di antiriciclaggio: identificazione del cliente (soglia €12.500 e operazioni frazionate o di valore indeterminato), modalità di identificazione anche a distanza, tenuta di un archivio unico con conservazione dei dati per 10 anni, obbligo di segnalare operazioni sospette all'UIC (con sospensione temporanea fino a 48 ore) ed esenzione per informazioni acquisite nell'ambito della difesa in giudizio. Applicabile anche per operazioni realizzate all'estero; previste disposizioni transitorie per incarichi conferiti prima dell'entrata in vigore.