Regolamento (UE) 2020/855

Modifica dell’elenco UE dei paesi terzi ad alto rischio in materia AML/CFT

Il regolamento aggiorna il regolamento delegato (UE) 2016/1675, che attua l’articolo 9 della direttiva (UE) 2015/849 in materia di prevenzione del riciclaggio e del finanziamento del terrorismo. La Commissione ribadisce che l’Unione deve proteggere l’integrità del proprio sistema finanziario e del mercato interno, tenendo conto in modo rilevante delle valutazioni del GAFI e di altre informazioni internazionali disponibili.

Contesto normativo e criteri di valutazione

La modifica discende dal riesame periodico dei paesi terzi ad alto rischio con carenze strategiche nei regimi di AML/CFT. La Commissione afferma di aver svolto una valutazione autonoma sulla base delle informazioni del GAFI, incluse le dichiarazioni pubbliche e i documenti "Improving Global AML/CFT Compliance: On-going Process Statement", nonché dei rapporti del gruppo d’esame della cooperazione internazionale del GAFI. Il presupposto normativo è che un paese terzo individuato dal GAFI come rischio per il sistema finanziario internazionale sia considerato, in via sostanziale, un rischio anche per il mercato interno dell’Unione.

Paesi aggiunti nella tabella dei paesi terzi ad alto rischio

L’articolo 2 sostituisce la tabella del punto I dell’allegato del regolamento delegato (UE) 2016/1675, inserendo i seguenti paesi terzi ad alto rischio:

• Bahamas
• Barbados
• Botswana
• Cambogia
• Ghana
• Giamaica
• Maurizio
• Mongolia
• Myanmar/Birmania
• Nicaragua
• Panama
• Zimbabwe

Per ciascuno di tali paesi, la Commissione richiama specifiche carenze strategiche nel sistema AML/CFT, quali insufficiente vigilanza basata sul rischio, debolezza delle misure sulla titolarità effettiva, capacità limitata delle FIU, carenze nelle indagini e nei procedimenti penali, nonché insufficiente applicazione delle sanzioni finanziarie mirate contro il finanziamento del terrorismo e della proliferazione.

Paesi depennati dall’elenco

L’articolo 1 sopprime dall’allegato le righe relative a:

• Bosnia-Erzegovina
• Guyana
• Repubblica democratica popolare del Laos
• Etiopia
• Sri Lanka
• Tunisia

La Commissione ritiene che, sulla base delle informazioni disponibili, tali paesi abbiano colmato le carenze strategiche precedentemente individuate e non pongano più una minaccia significativa al sistema finanziario dell’Unione. Viene precisato che il GAFI non li sottopone più al monitoraggio nell’ambito della verifica continua della conformità AML/CFT a livello globale.

Permanenza di Uganda e altri paesi già inseriti

Nel considerando relativo all’Uganda, la Commissione rileva che il paese era già incluso nel regolamento delegato (UE) 2016/1675 e resta pertanto soggetto alle misure già vigenti, senza modifica del suo status. La nuova tabella mantiene inoltre altri paesi già presenti, tra cui Afghanistan, Iraq, Pakistan, Siria, Trinidad e Tobago, Vanuatu e Yemen.

Effetti pratici e decorrenza

Il regolamento entra in vigore il ventesimo giorno successivo alla pubblicazione nella Gazzetta ufficiale dell’Unione europea. Per effetto della clausola transitoria dell’articolo 3, l’articolo 2 si applica dal 1º ottobre 2020, così da concedere un periodo di adeguamento per l’inserimento dei nuovi paesi nell’elenco. Per i paesi depennati non sono previste particolari criticità applicative, motivo per cui la loro rimozione opera senza indebito ritardo.

Portata per gli operatori

Per banche, intermediari finanziari, professionisti e altri soggetti obbligati AML/CFT, la modifica incide sulla mappatura dei paesi ad alto rischio e quindi sulle verifiche rafforzate da applicare nelle relazioni e nelle operazioni con controparti stabilite nelle giurisdizioni inserite in elenco. La disciplina resta ancorata al regolamento delegato (UE) 2016/1675, come modificato, e alla direttiva (UE) 2015/849.