Provvedimento del 20/11/2023

Provvedimento che istituisce l'obbligo, a decorrere dal 1º gennaio 2024, per i prestatori di servizi di pagamento (con Italia paese di origine o paese ospitante) di trasmettere trimestralmente tramite il Sistema di Interscambio Dati (SID) le informazioni sui beneficiari e sui pagamenti transfrontalieri (BIC, nome/denominazione, IVA o codice fiscale, IBAN o altro identificativo, indirizzo se disponibile, dettagli pagamenti e rimborsi) se superano la soglia di 25 pagamenti per trimestre allo stesso beneficiario. Vengono definite le modalità di trasmissione, le ricevute nazionali e comunitarie, le possibilità di rettifica/cancellazione, le garanzie di sicurezza e protezione dei dati (GDPR), il ruolo dell'Agenzia come titolare del trattamento e di Sogei come responsabile, nonché la conservazione e l'uso dei dati per finalità di contrasto alle frodi IVA e l'invio delle informazioni al CESOP.